已结转损益如何进行反结转操作附方法指南

已结转损益如何进行反结转操作附方法指南

答：结转损益是指在期末，损益类科目的余额将全部结转到“本年利润”中，结转后，损益科目余额为零的过程。

比如，金蝶财务软件已经结帐了，结转损益了，可以这样反审核：

先ctrl+F11，反记账，然后用审核人员身份查询相应凭证，在相关菜单里选成批销章，就可以了，如果已经结帐到下个月了，先ctrl+F12反结账，再按照前面的操作。

至于反结转损益，则是这样的：

1、反结账反记账本年度账到1月份，然后再进11年度帐的12月份，反结账 -反记账，修改需要修改的凭证或未做的结转，然后记账，结账。

2、进用帐套主管进系统管理，选本帐套的2012年度帐，重新结转上年数据，会自动清除以前期初余额并覆盖的，结转完毕，进2012年度帐，按月依次记账--结账即可。

以试算平衡表为例，若财务费用—利息收入按科目余额的反方向结转，因借方一正一负，合计数为零，在表中不体现；若财务费用—利息收入按科目属性中定义的科目方向进行反方向结转，因借贷方均以负数表述，在表中可直接体现。

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