收到未税货款怎么做账?
收到货款，但未开具发票时属于预收货款，所以会计分录为：
借：银行存款
贷：预收帐款---XX客户
等开具发票时，会计分录为：
借：预收帐款--XX客户
贷：主营业务收入
应交税费---应交增值税---销项税额
销售时没有收到货款如何做会计分录?
一般的销售商品时
借：应收账款
贷：主营业务收入
贷：应交税费/应交增值税/销项税
收到货款时
借：银行存款或库存现金
贷：应收账款
本文就收到未税货款怎么做账的问题，文中已作出详细的解答，销售时没有收到货款如何做会计分录?获取更多财务、税务方面的知识，请关注会计学堂网!
暂估入库 借：库存商品或原材料 贷：应付账款-暂估 答
你好，未收到发票是你们单位没有开发票。马借发出商品贷库存商品。 答
当收到货款已发货未开票时，会根据公司的会计准则来做一个处理。一般来说，我们需要先做一个内部发票，并将其作为商品出库的凭据。在做内部发票之前，我们需要先核实货款已收到，商品出库无误，无质量问题等。发票即收单必须正确合规，可以是一般票据或者支票等。 内部发票制作完毕以后，就可以开始做账了，此时付款人的应收账款、应付账款和我们的银行账户也应该进行相应的记录和变更。如果需要开外部票据，我们还需要准备相关文件，按照国家规定填写到票据上，最后将票据交由收付款方签字后完成票据开立。 拓展知识：发票也是公司财务所必备的财务凭证，发票在做总账时也是常见的凭证，财务人员还需要对发票进行稽核，以确保发票的正确性并核实发票的符合国家的规定。另外，公司的财务流程也和发票有关，因此我们必须建立完善的发票管理体系，以避免发票漏开、重开或者开立错误的发票等问题。 答
您好，可以先暂估，等发票来了 再把暂估的冲了 按照发票金额做账 答
借：应收账款 贷：主营业务收入 贷： 应交税费-应交增值税（销项税额） 答
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