企业如何保持现金流

企业如何保持现金流

常见手段介绍

(1) 现金流流速管理

企业应当通过建立合理的存货机制和信用政策,以加快企业现金的流转速度.主要目的在于如何加快企业存货的周转和应收账款的回收,以及如何减少存货占用现金和坏账损失,使企业保持顺畅的现金流流转状况.

(2)现金流预算管理

现金流预算管理是指在对企业的生产经营计划、预测的现金流入与现金流的基础上,按照一定顺序,一般采取先自下而上后自上而下的顺序,然后根据预算结果量结果,合理安排企业的资金,综合平衡,并作出更科学合理的企业资金安排.

选择合适的现金流管理模式

现金流量管理方法和理论很多,适者为优.新创企业与成熟企业不同,科技型企业和快消品企业不同,商贸公司和工业企业不同,盈利企业与亏损企业不同,没有最好,只有最合适.笔者介绍三种常见的管理模式.

(1)防守型现金流战略管理模式

一般处于稳定市场的企业选用此种模式,在管理中强调企业的稳固发展和平稳运营重于效率的提高.此种模式的主要特点是强调对现金流出的控制,而对现金流入的增长要求不高,可以通过处置资产或精简业务等方式提高现金的流动性,改善现金流紧缺的状况,将现金主要集中于优势产品上,减少新项目的投入.这使得企业的偿债压力较小,拥有比较稳定的现金流,但是发展能力受到很大限制.

(2)激进型现金流战略管理模式

当企业处于快速发展的环境中,企业要想取得发展,就必须不断进行新产品的研发,新市场的开拓,资金需求量很大.筹集资金的主要方式是大量发放新股,或者通过大量的借款等方式.这种战略的优势在于可以较为快速的筹集到大量资金,及时的缓解公司的资金供需矛盾,同时也可以充分的发挥财务杠杆的作用,但是极易造成负债过高,引发债务风险.

(3)调整撤退型现金流战略管理模式

当企业的财务状况出现问题,现金流不能满足企业正常的生产经营需求的时候,就需要企业调整现有的经营业务与方法,严格控制预算、资产剥离、变卖资产、削减大额现金投资支出等都是企业用来提高资产流动性的方法.企业希望以此摆脱现金周转困难的状况.

现金流量的重要性

企业陷入困境,不单是利润不足,更重要是现金短缺,从而导致企业无法正常运转,到期债务无法偿还、不得不清算乃至破产.如何在保证企业正常经营活动的同时,降低现金持有量、最大限度的的节约现金,增加企业的收益?这是每个企业都要面临的问题.

现金流量管理是一个涉及采购、销售、收付款、生产、财务等各个环节和部门的系统工程,因此必须自上而下,从管理层重视开始,各部门也要重视和配合.

企业如何保持现金流?小编首先给大家做了两个方面的手段介绍,就是我们常见的现金流流速管理、现金流预算管理,不过会计学堂小编认为大家还是要选择合适自己的现金流管理模式,上文有提及三个管理模式,希望大家能好好了解一下.