税务纳税筹划解析及实例

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课程名称：税务纳税筹划解析及实例

课程属性：直播课课时： 19课时

更新时间： 2020年09月09日

课程简介

本课程为直播课，主要讲解的是纳税筹划。纳税筹划(Tax Planning)是指通过对涉税业务进行策划，制作一整套完整的纳税操作方案，从而达到节税的目的。纳税筹划的内容包括避税、节税、规避"税收陷阱"、转嫁筹划和实现零风险五个方面。纳税筹划有其固有的特征，主要表现在:纳税筹划的合法性、纳税筹划的政策导向性、纳税筹划的目的性、纳税筹划的专业性和纳税筹划的时效性等几方面。

课程安排

（一）课程收益

在企业经营过程中很多的事项是可以灵活变通的以达到减税的情况的，将事项分解剥离对应并巧妙的运用财税优惠政策，需要的不仅仅需要长年累月对政策关注、分析和结合，更需要的是在工作中将事务分离获取有代表性的事项和政策结合。学堂老师根据多年深耕财务政策和常年解决税务问题总结出多项代表性问题让学员轻松上手，成为合格的财务人。

（二）课程目录

第一节税务纳税筹划概述及董事领取报酬筹划

1、国内纳税筹划主要主要有以下几个方面

（1）纳税人定义上的可变通性

（2）课税对象金额的可调整性

（3）税率上的差别性

（4）全额累进临界点的突变性

（5）起征点的诱惑力

（6）各种减免税是纳税筹划的温床

2、公司董事领取报酬的政策依据

（1）调节方法

（2）相关注意事项

第二节机构合理设置税率筹划、新办企业优惠年度选择

1、合理使用高新技术企业政策

2、合理分配业务在多个公司间

3、相关政策解读

第三节筹划会议费注意事项、非货币性投资如何节税

1、会议费的定义

2、常见会议费误区

3、税局核查重点

4、关于非货币性投资的政策

5、关于股权转让有关问题的政策

6、关于增值税转型改革政策

7、关于设备、器具扣除有关企业所得税政策的通知

第四节外商投资合同如何签、资源综合利用企业所得税筹划

1、外商投资企业的定义

2、相关外商法律优惠政策

3、执行资源综合利用企业所得税优惠的政策

4、关于公布资源综合利用企业所得税优惠政策

5、资源综合利用产品和劳务增值税优惠政策

第五节个人独资企业财产出租转让筹划策略、废旧物资收购、加工优惠政策

1、个人独资企业财产出让的政策

2、相关政策依托

3、案例分析

4、关于废旧物资回收经营业务有关增值税政策

5、关于再生资源增值税政策的政策

第六节增值税纳税人身份选择、农产品供应商选择可节税

1、增值税纳税人分类

2、农业产品征税范围

3、采购处理农产品是注意进货渠道

4、相关农产品政策

第七节有奖销售、促销活动如何筹划

1、视同销售行为类型

2、有奖销售注意事项

3、税收优惠政策与现实收益相匹配

第八节代销还是购销有讲究、合理移送货物推迟纳税时间

1、代销的税务定义

2、如何恰当的选择代销还是购销

3、关于增值税纳税义务的政策

4、相关税务合理合法的调节

5、注意事项

第九节合理移送货物推迟纳税时间、职工旅游个税怎么交

1、相关旅游费用的税务政策

2、如何规避个税缴纳

3、哪些支出企业不得税前抵扣

4、不同职务支出适用不同的税务政策

5、相关福利费问题详解

第十节实例之固定资产折旧方式不同，企业纳税不同

1、折旧方法的种类

2、不同折旧方法对企业所得税影响比较

3、折旧年限长短的选择对纳税的影响

4、现金流和折旧选择的合理安排

第十一节房屋出租个税如何缴、企业高管人员报酬个税筹划

1、个人所得税税法规定

2、相关房屋出租政策详解

3、高管工资合理分配减少税负

第十二节工资薪金与劳务报酬的转换筹划、筹划个税实现薪酬激励

1、劳务和工资薪酬的税率区间合理分配

2、合理的薪酬激励更适合企业和个人发展

第十三节独资企业如何购房才划算、个人开办公司公私资产需分清

1、个人投资者个人所得税征收管理的政策

2、个人投资企业和合伙企业投资者征收个人所得税的政策

3、合理规划购房主体

4、合理界定公私用物及相对应的税务处理

5、规避无法抵扣增值税的情形

第十四节捐赠变投资双方都收益、合理筹划固定资产大修理

1、公益性捐赠税前扣除问题

2、企业取得财产转让等企业所得税处理问题的政策

3、不动产进项税额分期抵扣的政策

4、如何正确处理固定资产大修理的财税问题

第十五节专利、非专利技术指导与相关培训的纳税筹划、变换专利使用方式如何节税

1、专利技术的定义

2、相关技术及服务的拆分分别计税后的税负

3、专利所有人的专利处理方法

第十六节股息红利分配的纳税筹划、财产转移的涉税风险

1、股份制企业转增股本和派发红股征免个人所得税的政策

2、企业所得税优惠政策若干问题的政策

3、如何正确认知涉税风险及规避

第十七节捐赠在企业所得税税前扣除的相关政策、利用捐赠进行企业所得税筹划

1、正确区分税前抵扣政策

2、捐赠的抵扣限额和相对应的部门规定

3、合理规划的方案

第十八节混合销售行为的税收筹划、销售与安装还是合并

1、相关财政文件

2、混合销售的开具发票注意事项

3、税率不同的销售行为拆分点

4、混合销售和兼营销售的注意点

全部课程（已更新19节共19节）

税务纳税筹划解析及实例

第一节税务纳税筹划概述及董事领取报酬筹划 06月01日 11:30-13:00 已结束会员专享

第二节机构合理设置税率筹划、新办企业优惠年度选择 06月08日 11:30-13:00 已结束会员专享

第三节筹划会议费注意事项、非货币性投资如何节税 06月15日 11:30-13:00 已结束会员专享

第四节外商投资合同如何签、资源综合利用企业所得税筹划 06月22日 11:30-13:00 已结束会员专享

第五节个人独资企业财产出租转让筹划策略、废旧物资收购、加工优惠政策 06月29日 11:30-13:00 已结束会员专享

第六节增值税纳税人身份选择、农产品供应商选择可节税 07月06日 11:30-13:00 已结束会员专享

第七节有奖销售、促销活动如何筹划 07月13日 11:30-13:00 已结束会员专享

第八节代销还是购销有讲究、合理移送货物推迟纳税时间 07月20日 11:30-13:00 已结束会员专享

第九节合理移送货物推迟纳税时间、职工旅游个税怎么交（2） 08月13日 11:30-13:00 已结束会员专享

第九节合理移送货物推迟纳税时间、职工旅游个税怎么交（1） 08月06日 11:30-13:00 已结束会员专享

第十节实例之固定资产折旧方式不同，企业缴税不同 08月20日 11:30-13:00 已结束会员专享

第十一节房屋出租个税如何缴、企业高管人员报酬个税筹划 08月27日 11:30-13:00 已结束会员专享

第十二节工资薪金与劳务报酬的转换筹划、筹划个税实现薪酬激励 09月03日 11:30-13:00 已结束会员专享

第十三节独资企业主如何购房才划算、个人开办公司公私资产需分清 09月10日 11:30-13:00 已结束会员专享

第十四节捐赠变投资双方都受益、合理筹划固定资产大修理 09月17日 11:30-13:00 已结束会员专享

第十六节股息红利分配的税收筹划、财产转移的涉税风险 10月15日 11:30-13:00 已结束会员专享

第十八节混合销售行为的税收筹划、销售与安装分开还是合并 10月29日 11:30-13:00 已结束会员专享

用户评论

若*

筹划前:x公司增值税=65；x公司所得税:(1000-500)ⅹ12.5%=62.5。H公司增值税=13；所得税=25。所以筹划前x和H共交增值税78；所得税87.5。筹划后，H公司成本按200，两公司共交增值税52；所得税87.5。这是我的算法，请老师们指出我错在哪里？谢谢老师

课程评价 2019-06-29 16:43:31

庭

特别好。但是我想知道这是去年的吗？

课程评价 2019-04-08 17:37:35

腾*5

思路很清晰，希望多一些这样的课程。

课程评价 2018-12-26 03:24:35

秀*

老师讲的好

课程评价 2018-10-30 23:52:24

适*

讲的很好

课程评价 2018-10-23 23:00:34

472*105

好评！讲解到位。

课程评价 2018-09-19 10:24:58

缘*此

讲课很详细，讲得好，很实用

课程评价 2018-09-03 21:05:11

六*

讲得很好

课程评价 2018-08-20 21:04:56

课程资料下载链接

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第二节机构合理设置税率筹划、新办企业优惠年度选择.pdf (会员登录后可下载)

第三节筹划会议费注意事项、非货币性投资如何节税.pdf (会员登录后可下载)

第四节外商投资合同如何签、资源综合利用企业所得税筹划.pdf (会员登录后可下载)

第五节个人独资企业财产出租转让筹划策略、废旧物资收购、加工优惠政策.pdf (会员登录后可下载)

第六节增值税纳税人身份选择、农产品供应商选择可节税.pdf (会员登录后可下载)

第七节有奖销售、促销活动如何筹划.pdf (会员登录后可下载)

第八节代销还是购销有讲究.pdf (会员登录后可下载)

第九节合理移送货物推迟纳税时间、职工旅游个税怎么交.pdf (会员登录后可下载)

第十节实例之固定资产折旧方式不同，企业缴税不同.pdf (会员登录后可下载)

第十一节房屋出租个税如何缴、企业高管人员报酬个税筹划.pdf (会员登录后可下载)

第十二节工资薪金与劳务报酬的转换筹划、筹划个税实....pdf (会员登录后可下载)

第十三节独资企业主如何购房才划算、个人开办公司公私资产需分清.pdf (会员登录后可下载)

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第十五节专利、非专利技术指导与相关培训的纳税筹划.pdf (会员登录后可下载)

第十六节股息红利分配的税收筹划、财产转移的涉税风险.pdf (会员登录后可下载)

第十七节捐赠在企业所得税税前扣除的相关政策、利用捐赠进行企业所得税筹划.pdf (会员登录后可下载)

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李慧仙

会计师、税务师、财税实操讲师

会计师、税务师、企业财税顾问、讲师。具有10多年企业财务会计核算、管理经验，多年会计师事务所从业经历，在企业从事财税咨询工作。具有扎实的财税理论知识，丰富的实务操作经验。

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