老师，如果本季度有利润，所得税申报表补亏之后不需要交所得税，是不是就不需要做分录计提本季度的所得税费用？

糖小圆儿 追问

2024-12-31 16:58

我看之前会计的报表，利润表里有所得税费用，所得税申报表里没有，是不是因为他做了计提？这样的话是不是不对

文文老师 解答

2024-12-31 17:00

是的，做了计提，可冲销计提分录

糖小圆儿 追问

2024-12-31 17:06

是2022年的了，不冲销计提不管他的话会有影响吗

文文老师 解答

2024-12-31 17:06

以前年度的，不管，不会有影响

糖小圆儿 追问

2024-12-31 17:09

好的谢谢老师耐心解答

文文老师 解答

2024-12-31 17:09

不用谢，有帮到你就好。请五星好评！