老师 你好 我们调整的是应收账款 但是会计科目没有信用减值损失损失 如何操作呢

sunny'曹瑞娟 追问

2024-12-31 11:50

我们好像是一般会计准则   但是没有信用减值损失这个科目  那我们直接用营业外支出可以入账吗

郭老师 解答

2024-12-31 11:52

你有资产减值损失吗？如果有的话，那你最好问一下你软件售后。他是不是那边没有给你更新？

sunny'曹瑞娟 追问

2024-12-31 12:00

我们是用友T3这个软件好像不服务了

sunny'曹瑞娟 追问

2024-12-31 12:02

有资产减值损失的   但是没有信用减值损失

郭老师 解答

2024-12-31 12:02

你可以用这个资产减值损失。

sunny'曹瑞娟 追问

2024-12-31 12:31

但是信用减值损失是应收账款调整用的   可以用这个资产减值损失调整吗

郭老师 解答

2024-12-31 12:33

没有这个科目，那企业会计准则不只能使得资产减值损失，又不能给你增加信用减值损失。因为你给你增加了之后，报表还得调整。我们又不是专业的，搞不定不了这个。我们是会计专业，又不是学软件的。

sunny'曹瑞娟 追问

2024-12-31 12:35

那就用资产减值损失调整   就可以是吧   因为明年做汇算清缴的时候  我们还要调增出来这部分金额的

sunny'曹瑞娟 追问

2024-12-31 12:36

老师 就是想确认下要是用这个资产减值损失科目调整的话  没有影响就可以的

郭老师 解答

2024-12-31 12:38

可以的，
不符合税前扣除要求的，需要纳税调整

不影响

sunny'曹瑞娟 追问

2024-12-31 16:17

老师  我们是做人力资源的  从基本户转到工会账户的钱 然后支付给了甲方的工会账户   对方给了我们一张工会的收据单    我们工会账户没有单独设置   我们转给工会账户的钱  怎么入账呢

郭老师 解答

2024-12-31 16:19

收据付款人你们单位吗
主营业务成本、工会经费。

sunny'曹瑞娟 追问

2024-12-31 16:21

收据付款人是我们单独  收款人是对方单位的工会    因为我们费用表里面收取这员工的工会经费呢  工会返还的工会经费会到我们账户上   然后甲方的单位就把返回的那个工会经费的钱让我们转到他们账户上了

郭老师 解答

2024-12-31 16:24

也就是你们是收了员工的会费缴纳的吗？如果是的话，借其他应收款，贷银行存款，从工资里扣除。借应付职工薪酬工资，贷其他应收款。

sunny'曹瑞娟 追问

2024-12-31 16:24

我们可以用对方给我们的收据  冲减我们的基本户和工会账户转账的往来吗

郭老师 解答

2024-12-31 16:24

可以的，可以这么做的。

sunny'曹瑞娟 追问

2024-12-31 16:25

可以费用吗  税前扣除吗

郭老师 解答

2024-12-31 16:28

不可以呀，因为不是你单位承担的。

sunny'曹瑞娟 追问

2024-12-31 16:29

因为这个钱是我们基本户转给工会账户  然后工会账户转给甲方公司工会账户的的  然后对方的工会账户给我们一个收据

sunny'曹瑞娟 追问

2024-12-31 16:30

因为这个钱基本户转给工会账户后  就不会再转回来了  就会挂账  但是对方给了我们收据  我们如何入账呢

郭老师 解答

2024-12-31 16:52

这个钱是你们单位承担吗？还是从员工的工资里面扣除？

sunny'曹瑞娟 追问

2024-12-31 16:54

我们公司自己承担的   从基本户转到工会账户的   这个收据我们收到的话  是要进营业外支出  调增吗

郭老师 解答

2024-12-31 17:00

主营业务成本、工会经费

不调整