老师，税务局说2022年海关出口收入大于汇算清缴中的营业收入900多万，要求写情况说明？请问怎么样合理的解释呢

蒲公英 追问

2024-12-26 14:20

实际情况是我们两家企业，生产企业和外贸企业，由于生产企业进项不够多，我们自己生产企业开发票给外贸企业，外贸企业出口多。所以有好多报关单资料剩着，还未开出发票。但是不能这么写啊

蒲公英 追问

2024-12-26 14:22

企业所得税的纳税时间是不是出口了，就得申报。而我们现在是根据开票开了多少在申报

高辉老师 解答

2024-12-26 14:22

报关单只要有了，都要确认收入的，只是有的公司会发出就确认，报关单在后，跨年的时候会出现差异
报关单已出，没有确认收入，就是延迟确认收入了，那这部分要补充申报

蒲公英 追问

2024-12-26 14:24

关键是现在税务局要求写情况说明，有没有办法写其他原因。

蒲公英 追问

2024-12-26 14:25

海关的出口收入金额哪来的，我想肯定是根据报关数据统计的，然后与税务联网数据共享的，是吗

高辉老师 解答

2024-12-26 14:32

是这样的，就是海关上报关单的数据
如果确实存在少报了，需要找专管员沟通补申报下

蒲公英 追问

2024-12-26 14:37

但是老板不愿意，硬要找其他的理由，我也是没办法，让老板自己想办法去了

高辉老师 解答

2024-12-26 14:43

现在是大数据核查的，理由不充分最好结果还是让补充申报，要不系统后台过不去