我在税务事务所工作，刚刚接触，目前有家废业需要做清算报告，我第一次接触，我看到资产负债表有存货、固定资产、应收应付款，长期应付款都有数，那么我是否告诉对方应该处理完毕在废业啊，还是我给处理啊

小桥流水 追问

2018-05-31 13:46

我处理应该怎么处理呢

王雁鸣老师 解答

2018-05-31 13:48

您好，您处理的时候，让对方配合提供依据，把这些科目余额结为0就行了。

小桥流水 追问

2018-05-31 13:57

老师，如果对方不做处理，也可以做清算报告吗，有什么弊端吗

王雁鸣老师 解答

2018-05-31 13:59

您好，如果对方不做处理，不可以做清算报告的。资产负债没清理结果，税务不让注销的。

小桥流水 追问

2018-05-31 14:20

对方说不处理，那我是不是得把存货和固定资产按账面金额视同销售来缴纳增值税啊，他家是一般纳税人，都按17%来是按16%来计算增值税？

王雁鸣老师 解答

2018-05-31 14:22

您好，对方说不处理，是的，可以按市场价视同销售来缴纳增值税的。

小桥流水 追问

2018-05-31 14:27

那我是不是按16%的来计算增值税啊

王雁鸣老师 解答

2018-05-31 14:28

您好，是的。