老师1-3月的电费票在4月初回来的，做账的时候已经知道当季度电费这个还需要暂估入账吗？

、 追问

2024-12-23 09:48

老师分别怎么做分录呢？

东老师 解答

2024-12-23 09:49

暂估，借管理费用 贷应付账款
发票来了，借管理费用负数 贷应付账款负数
在这拿着发票做账就行了

、 追问

2024-12-23 09:50

老师就像这个4几度，电费票我可能是在1月5号左右拿的发票，还有就是老师暂估的话当时已经入了成本费用那我怎么把多入进去的冲出来？

东老师 解答

2024-12-23 09:51

对，或者是你实际情况直接拿到发票做账就可以

、 追问

2024-12-23 09:51

那老师暂估的当时已经入了成本费用那我怎么把多入进去的冲出来？

东老师 解答

2024-12-23 09:52

就把当时暂估的多少金额直接冲销了就行

、 追问

2024-12-23 09:55

老师已经入了成本并且已经成商品入库了》那这个分录怎么做呢

东老师 解答

2024-12-23 09:55

暂估入账，和转成本当时咋做账的发给我看看

、 追问

2024-12-23 09:59

1.暂估电费  借：制造费用   贷：应付账款   2.借：生产成本  贷：制造费用  、管理费 3.借：库存商品  贷：生产成本 。老师当时就是这么做的

东老师 解答

2024-12-23 10:00

等于是库存商品需要减少，借应付账款  贷管理费用

、 追问

2024-12-23 10:02

老师当时的库存商品是有数量和单价的。那这个怎么减少呢？您后面的借贷意思是库存不变减少费用是吗？

东老师 解答

2024-12-23 10:03

这个数量单价的话只能是你根据他这个多的部分占产品成本估计数字