社区医院打防疫针用什么单据做为记账凭证

叶子 追问

2018-05-30 10:21

有出库单成本要收走记在其他应付款还有20的服务费记医疗收入但不知道用哪个记账凭证

宋生老师 解答

2018-05-30 10:22

您好!你收钱的时候会有个收费单据的吧。用那个单据就好了。

叶子 追问

2018-05-30 10:25

老师不用出库单吗

宋生老师 解答

2018-05-30 10:28

你好！出库单是计入成本的时候用的额

叶子 追问

2018-05-30 10:30

那分录呢....

宋生老师 解答

2018-05-30 10:31

你好！借主营业务成本 贷库存商品

叶子 追问

2018-05-30 10:31

收据收的是成本和服务费一起开的票

宋生老师 解答

2018-05-30 10:32

你好！你收入的分录是借现金等 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税。 
你分开做收入和成本的分录就好了。

叶子 追问

2018-05-30 10:33

打疫苗的收入

宋生老师 解答

2018-05-30 10:34

你好!分录还是一样的了。借现金等 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税

叶子 追问

2018-05-30 10:34

那收据记收入 出库单记成本分开做，问题收据是收入和成本一起开的

宋生老师 解答

2018-05-30 10:35

你好！你可以复印一下就可以了。

叶子 追问

2018-05-30 10:35

成本要收走挂其他应付款...

宋生老师 解答

2018-05-30 10:36

您好！你说成本要收是什么意思

叶子 追问

2018-05-30 10:37

借-银行存款  贷-其他应付款-成本。贷-医疗收入-服务费？？

宋生老师 解答

2018-05-30 10:39

您好！我不明白你为什么要计入其他应付款。 
本身你这个成本应该计入主营业务成本 贷库存商品之类的。

叶子 追问

2018-05-30 10:44

我们是事业单位，因为成本要收走就是挂一下账

宋生老师 解答

2018-05-30 10:45

你好！你是成本要支付吧。是别人找你收吧

叶子 追问

2018-05-30 10:46

嗯嗯

叶子 追问

2018-05-30 10:47

这样怎么做分录

宋生老师 解答

2018-05-30 10:48

你好！借主营业务成本 贷库存商品。 
而这个库存商品买来的时候，你应该借库存商品 贷应付账款。

叶子 追问

2018-05-30 10:51

那收入呢，怎么写分录

宋生老师 解答

2018-05-30 10:52

你好！收入借现金等 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税