老师您好，23年的发票有一张发票是当月已经冲红了冲红没有跟会计说，会计也没在税务系统查，导致24年查系统发现当月就冲红了，当月又开了个正确的，总金额是没有变的就是税率发生变化了以前是1%、开的正确的是3%的税率这如何调整，当时做的分录 是借待摊销费用-装修，贷银行，待摊也还没开始摊销，如何调整分录？

香香 追问

2024-12-13 14:26

老师您好，之前是这样做的借待摊费用-装修27277.23，待认证税额是272.77贷预付账款27550，现在金额是26747.57，税额是802.43如何调整这样做对吗？借待认证税额是529.66借待摊费用-529.66这样做对吗？

朴老师 解答

2024-12-13 14:28

同学你好
同学你好
这个可以的

香香 追问

2024-12-13 14:40

老师我上边的分录正确吗？还是我按照您的第一种方法先冲红再做正确的分录？有一张冲红的发票我也打出来的，开的正确的发票我也打出来了，如果现在改正后我把这两张发票放在后边可以吗？因为是23年9月开出来的。

朴老师 解答

2024-12-13 14:41

同学你好
这样做就可以

香香 追问

2024-12-13 14:44

老师您好，那我按哪种方法更好一些，没看明白。

朴老师 解答

2024-12-13 14:48

同学你好
这两种都可以
自己选择一种就行
因为都可以用

香香 追问

2024-12-13 14:54

好的，老师那我可以把23年冲红的及正确的发票附在后面吗？

朴老师 解答

2024-12-13 14:56

同学你好

对的
这个可以

香香 追问

2024-12-13 15:00

好的谢谢老师耐心回答。

朴老师 解答

2024-12-13 15:01

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