老师，咨询您的问题，就是工资多计提的，冲减分录是做相反分录，还是红字冲减

小鱼儿 追问

2024-12-12 16:04

那分录就是
借：管理费用-工资   -300
     贷：应付职工薪酬-工资    -300
老师是这样吗？

刘艳红老师 解答

2024-12-12 16:07

是的， 是的，就是这样的

小鱼儿 追问

2024-12-13 10:41

老师，计提了工资，但是因为某个人的个人原因导致他的工资没法发放，是不是需要做一笔分录

刘艳红老师 解答

2024-12-13 10:43

意思是这个钱不用发了，公司自已要了，是吧

小鱼儿 追问

2024-12-13 10:46

不是，是后面还要发

小鱼儿 追问

2024-12-13 10:49

现在是因为他的银行卡冻结发不了，等能发的时候就给他发了

刘艳红老师 解答

2024-12-13 10:50

那没事，先挂账上就可以了

小鱼儿 追问

2024-12-13 10:57

今年发不了，可能就到明年了，这样也不用管吗

刘艳红老师 解答

2024-12-13 11:16

明年汇算清缴前发了就可以