请教老师：我公司11月被税局查出一份跨年农产品购进错误信息发票，需要进项税转出，然后修改之前申报表，冲红后重新开具，这一系列账务如何处理？在当期申报时，红字数据需要在报表中提现吗

郭老师 解答

2024-12-11 09:46

修改之前的增值税申报表，也就是你什么时间抵扣的，什么时间进项转出。

紫色梦 追问

2024-12-11 10:03

老师好！是不允许抵扣

紫色梦 追问

2024-12-11 10:04

做转出是更正以前报表的

郭老师 解答

2024-12-11 10:05

对的是的，修改以前的增值税申报表，然后账务处理可以做到今年借利润分配未分配利润，
贷应交税费应交增值税进项转出。
借应交税费，应交增值税进项转出
贷应交税费查补税款
借、应交税费查补税款贷银行存款。

紫色梦 追问

2024-12-11 10:12

红字发票和蓝字发票就正常做吗？

郭老师 解答

2024-12-11 10:13

是的对的是的对的

紫色梦 追问

2024-12-11 10:29

非常感谢老师

郭老师 解答

2024-12-11 10:30

不用客气，工作愉快