老师您好，采购货物，款已付，货已收到。发票未收，怎么做账？分录怎么写？

心里的颜色 追问

2024-12-05 13:45

老师，收到发票的时候，我在怎么做分录？

刘艳红老师 解答

2024-12-05 13:47

把这个暂估的做负数，再做正数分录

心里的颜色 追问

2024-12-05 14:01

老师您好，不好意思，刚学习不明白，麻烦您给写一下分录？

刘艳红老师 解答

2024-12-05 14:05

借：库存商品-  
贷：应付账款-暂估-  
再做正数 
借：库存商品+ 
贷：应付账款+

心里的颜色 追问

2024-12-05 14:23

谢谢老师，辛苦了

刘艳红老师 解答

2024-12-05 14:24

不客气，很高兴帮你

心里的颜色 追问

2024-12-05 14:55

老师，收到发票时，就按照您说的做完正数分录就可以了吗？银行付款的还需要做负数、在做正数吗？

刘艳红老师 解答

2024-12-05 14:57

银行付款直接冲银行存款就可以