老师：以前年度固定资产少计提折旧，怎么调整。

宝玉 追问

2024-11-26 09:46

借：管理费用-车辆折旧费  贷累计折旧

宋生老师 解答

2024-11-26 09:47

你好，这样子的话你应该以前年度损益调整，贷累计折旧，然后去更正去年的汇算清缴。

宝玉 追问

2024-11-26 09:49

老师：2021年不知道怎么做了一张这个凭证，导致少计提了

宋生老师 解答

2024-11-26 09:50

你好，他这个说的是之前做错了，现在调整。

宋生老师 解答

2024-11-26 09:50

你要确认这个金额是不是对的？

宝玉 追问

2024-11-26 09:51

2021年的了，是去更正2021年的汇算清缴吗？

宋生老师 解答

2024-11-26 09:51

是的，是需要去更正的。

宝玉 追问

2024-11-26 09:56

这个是2021年，别人做的账，调整了这笔，导致累计折旧少了。按固定资产折旧明细表看，他这笔调整不对，不应该调整这笔分录

宋生老师 解答

2024-11-26 10:02

你好，你先确认什么怎么做？怎么做是对的，你如果确认他这笔是错的。你就做相反的凭证，损益类的用以前年度损益调整来替代。

宝玉 追问

2024-11-26 10:15

好的，谢谢老师！

宋生老师 解答

2024-11-26 10:22

你好，不用客气的呢。

宝玉 追问

2024-11-26 10:24

老师，如果我不更正，我延后折旧可以吗？提足折旧额

宋生老师 解答

2024-11-26 10:28

你好，一整年下来要对得上才行。

宝玉 追问

2024-11-26 10:31

不太明白，一整年下来是指一年的累计折旧吗？

宋生老师 解答

2024-11-26 10:31

你好，比如你今年本身应该折旧2万，但是你如果账上做了折旧25000，那么是需要更正的，至少汇算清缴的时候需要调整。

宝玉 追问

2024-11-26 16:45

明白了，谢谢老师！

宋生老师 解答

2024-11-26 16:45

你好啊，不用客气的。