老师，请问我公司租了一A 公司的空地，自己建了活动板房，是入固定资产，做了计提，申报2023企业年报了，现在风险提示我要调增，我做了调增，那帐上要怎么调整？

开心就好 追问

2024-11-20 09:29

申报已调整了，后面帐上要调整吗

暖暖老师 解答

2024-11-20 09:29

不需要的，只调整申报而异的

开心就好 追问

2024-11-20 09:32

后面这个固定资产怎么办？

暖暖老师 解答

2024-11-20 09:32

你继续做账就可以，计提折旧

开心就好 追问

2024-11-20 09:33

2024年已计提，可以改为长期待摊费用？？

暖暖老师 解答

2024-11-20 09:33

改了也不可以扣除，不可以了

开心就好 追问

2024-11-20 09:55

那就不做计提，放在固定资产里面不管了
？

暖暖老师 解答

2024-11-20 09:56

继续计提，明年的纳税调整这部分折旧

开心就好 追问

2024-11-20 09:58

不计提，也不在申报表中填折旧额
，就不发凤险提示，这样处理可以不？

暖暖老师 解答

2024-11-20 09:59

不可以，固定资产必须计提折旧除非闲置不用了