老师，虚开发票，稽查转出以前年度增值税，与留抵进项 相对冲，怎么编分录，一，二，三级科目是什么

summerkao 追问

2024-11-14 11:31

收到的虚开发票，2021年度的，现在要做进项转出，刚好公司有留抵，可以互冲

郭老师 解答

2024-11-14 11:33

借应付账款
贷以前年度损益调整
应交税费应交增值税进项转出，
借应交税费应交增值税进项转出
贷应交税费查补税款，
借应交税费查补税款
贷应交税费应交增值税转出未交增值税

summerkao 追问

2024-11-14 15:52

要经过应付账款，你这个分录看不懂

郭老师 解答

2024-11-14 15:53

那你之前不是借主营业务成本等应交税费，应交增值税进项贷应付账款吗？还钱支付了，虚开发票还支付了。

我写的是红冲的

summerkao 追问

2024-11-14 16:10

晕倒，你们这回答一点都不专业

郭老师 解答

2024-11-14 16:18

接受虚开发票的时候怎么的


虚




开发票借主营业务成本
应交税费应交增值税进项
贷应付账款，这个没有问题吧，那红冲是不是做相反的？相反的跨年了用以前年度损益调整来
你写一下你的思路






我看下

summerkao 追问

2024-11-14 16:26

这是通知书，麻烦老师看下，这是要怎么编制分录

郭老师 解答

2024-11-14 16:36

你好

你们
接收虚开发票账务处理怎么做的？

郭老师 解答

2024-11-14 16:36

需要给你红冲，我得知道之前的业务。