老师您好，员工2月离职，10月社保补缴1-2社保、医保金额，公司替个人承担部分计提、缴纳如何写分录？

香香 追问

2024-11-14 09:42

老师不对吧，我是只个人承担部分要计提的啊。我不能直接放在营业外支出吧。为什么要放在营业外？

家权老师 解答

2024-11-14 09:46

个人部分不能收回的就计入营业外支出

香香 追问

2024-11-14 09:55

老师那我已经把不能收回的部分计提了，后面缴费如何写分录。

家权老师 解答

2024-11-14 09:58

人都已经离职了，不能再计提公司承担费用了

香香 追问

2024-11-14 10:00

老师那我社保那不计提工资的话我这边金额就对不上了

家权老师 解答

2024-11-14 10:04

人员都离职了为啥要遭工资呢？直接支付社保计入营业外支出就是

香香 追问

2024-11-14 10:14

老师那我直接借营业外支出代贷银行吗？那公司承担的部分直接管理费用对吗

家权老师 解答

2024-11-14 10:18

公司承担部分因为人员已经离职，还是不能做公司的费用了，一样的计入营业外支出