全资子公司向股东分配利润，怎么做分录

.. 追问

2024-11-13 14:26

宋老师,这两个分录的摘要怎么写？

宋生老师 解答

2024-11-13 14:27

你好，第一个你写计提股东利润，第二个分配股东利润

.. 追问

2024-11-13 14:30

这笔钱，也是我这个公司作为母公司投资子公司收到的利润，现在在本年利润的科目余额里，我是需要先做一笔分录
借：本年利润
贷：利润分配-未分配利润吗

宋生老师 解答

2024-11-13 14:30

你好，你如果是母公司收到对方的分红，你是借银行存款，贷投资收益。

.. 追问

2024-11-13 14:34

这笔分录我在3月份收到的时候已经做了。我当时做的分录是：借：应收股利 贷：投资收益

收到时：借：银行存款  贷：投资收益

月末结转投资收益   借。投资收益  贷：本年利润

宋生老师 解答

2024-11-13 14:35

你好，你收到钱，借，银行存款贷，应收股利，这个才是对的。因为你已经做过投资收益了。

.. 追问

2024-11-13 15:06

3月份作为母公司这笔钱我已经收到了。现在是又作为子公司向我的母公司分配利润。现在这笔利润还在本年利润的科目里，后面怎么做分录？

宋生老师 解答

2024-11-13 15:07

你好，这个在本年利润里面没关系的，不影响的。
你要分配利润，你是借利润分配贷，应付利润或者应付股利。

.. 追问

2024-11-13 15:09

那我现在的利润分配的余额未达到我要分配出去的利润。本月可以先把本年利润结转到未分配利润吗？

宋生老师 解答

2024-11-13 15:10

你好，可以的，操作没问题。