老师，请问下 小规模纳税人 交纳增值税 还需要结转增值税吗

上善若水 追问

2024-11-12 15:28

不要转出应交税费---未交增值税科目吗

家权老师 解答

2024-11-12 15:30

不要在乎那个细节，自己正确申报增值税就行

上善若水 追问

2024-11-12 15:31

结转不结转无所谓是吧老师

家权老师 解答

2024-11-12 15:32

是的，基本的做账思路就是那样子的，科目自己灵活选择

上善若水 追问

2024-11-12 15:32

就是做了也可以，不做也没事了

上善若水 追问

2024-11-12 15:34

老师，还有个问题，我们是定额交税的，入账是1%税额，应交税费----应交增值税不平了  因为交的税比入账税额多了，怎么处理

家权老师 解答

2024-11-12 15:35

开票必须要计算增值税的，季末不交税才转入营业外收入

上善若水 追问

2024-11-12 15:37

这个知道，比如销售发票入账应交税费------应交增值税 500元，但是定额交纳的800元，是不是就比入账多了，我的意思多出来300元怎么处理

家权老师 解答

2024-11-12 15:39

多交的增值税计入税金及附加

上善若水 追问

2024-11-12 15:40

直接计入税金是吧，如果计管理费用行吗

家权老师 解答

2024-11-12 15:42

那个直接计入税金及附加

上善若水 追问

2024-11-12 15:44

好的，谢谢老师

上善若水 追问

2024-11-12 15:45

以后问问题怎么直接找你呢，老师

家权老师 解答

2024-11-12 15:48

直接@加权老师就行

上善若水 追问

2024-11-12 16:18

在哪里@你老师

家权老师 解答

2024-11-12 16:21

就是在这个平台，提问的前边加@加权老师

上善若水 追问

2024-11-12 16:23

嗯，谢谢老师

家权老师 解答

2024-11-12 16:24

不客气，祝你工作顺利！如果感觉满意的话，麻烦给个五星好评哦。