老师，账做好后，外币的余额和人民币余额的账面结存汇率要与当月记账月末汇率需要调一样吗？

蒲公英 追问

2024-11-08 14:14

那由于之前历年来从来没有对应起来的，只有外币金额对牢，现在我一把调了之后，导致交企业所得税要19970元，还是小微企业，这我该怎么和老板解释

宋生老师 解答

2024-11-08 14:15

你好，我建议你这样。你先给老板说。正确的是怎么做法？然后再说调整之后有多大的影响？再看老板决定。问他需不需要调？

蒲公英 追问

2024-11-08 14:18

现在的问题是我不调的话，外币余额是在贷方了，由于人民币余额在贷方28万多了，导致外币余额在贷方负数了，负的16483.50美元，然后银行对账单上余额是16483.50美元，如果我不调没有关系的吗

宋生老师 解答

2024-11-08 14:19

你好，正规的做法当然是调了。你又担心这个，所以就建议问一下老板的意见。

蒲公英 追问

2024-11-08 14:28

老师，首先我得先检查一下我自己账有没做错，附件上传图片是今年至10月的汇况收益和损失，您帮我看一下

宋生老师 解答

2024-11-08 14:30

你好，光看这个是确认不了的。
你这个42万多是什么原因引起的？

蒲公英 追问

2024-11-08 14:33

是不是我的账做错了，我收汇按做账当月1日中间汇率，结汇收到的人民币按银行回单上的金额，减少的美元汇率也是按当月1日中间汇率，差额记入汇兑损益

宋生老师 解答

2024-11-08 14:34

你好，可以的，你这个操作方式没问题。

蒲公英 追问

2024-11-08 14:38

老师，42万多，是我不小心按enter键数字输入有误，然后损益倒算的，错了，后面发现了，重新调整回来了

宋生老师 解答

2024-11-08 14:39

你好，其他的没有什么问题。

蒲公英 追问

2024-11-08 14:41

那如果老板说不用调整，为了少交税，这样账做下去没事的吗？我看了以前的会计从来不做汇兑损益的

宋生老师 解答

2024-11-08 14:41

你好你如果老板说不调整，你就先不用管它，因为你给他说过这件事情了，反正以后有问题的话再补税。

蒲公英 追问

2024-11-08 14:44

好的，感谢老师的回答

宋生老师 解答

2024-11-08 14:45

你好，不用客气的了。

蒲公英 追问

2024-11-08 14:50

但是老师我又想到了一个问题，银行存款不能为负数呀，美元户贷方负的16483.50，人民币金额是负的26万多，这样可以的吗

宋生老师 解答

2024-11-08 14:51

你好，负数正常是不可以的。

蒲公英 追问

2024-11-08 15:04

好的，那老师再问一下应收账款这个科目需要做汇兑损益吗，有好多外销客户单位，这个不知道要怎么调

宋生老师 解答

2024-11-08 15:05

你好，你如果有涉及外汇的是需要调的，其实就是每个月根据的应收款的余额和汇率进行调整

蒲公英 追问

2024-11-08 15:15

账上应收账款总的人民币金额除以外币金额 得到的汇率是2.688，而10月末的汇率是7.1250，那老师这是汇兑收益还是损失呢？分录怎么做？

宋生老师 解答

2024-11-08 15:16

你好，不会吧。你这个之前肯定错了。不可能2.688的。要修改之前的