您好，老师，想问下：“其他应付款”的余额过大，都是法人的往来款，冲销计入“营业外收入”。而存货也余额过多了，可以结转对应的成本计入“营业外支出”吗？

jun 追问

2024-11-06 17:30

是关于做外账的，还没到注销，就是“其他应付款”1400多万的余额，“存货”的余额1200多万，想冲销一下，这样做分录的风险大吗？

宋生老师 解答

2024-11-06 17:30

你好，这样风险不小了。

jun 追问

2024-11-06 17:30

每次冲销100万左右的

宋生老师 解答

2024-11-06 17:30

你好，你存货是有发票的是把

jun 追问

2024-11-06 17:31

存货是有发票的

jun 追问

2024-11-06 17:32

可以这样做分录冲销吗？

宋生老师 解答

2024-11-06 17:37

你好，这样子风险挺大的，因为税务局那边也知道你们有这些发票。

jun 追问

2024-11-06 17:40

因为公户每个月都把从公户收的货款转给法人的私户，数会越滚越大

宋生老师 解答

2024-11-06 17:41

你好，你拿来报销是抵减，倒是问题不大

jun 追问

2024-11-06 17:41

报销怎么抵减的？

宋生老师 解答

2024-11-06 17:42

你好，就是拿这些货物发票，当做他代付，然后报销给他

jun 追问

2024-11-06 17:44

购买货物时的货款都走了公户，公户收到的货款减去支付的货款，多出来的转入法人的私户。

宋生老师 解答

2024-11-06 17:45

你好，这个就难了。而且风险不小

jun 追问

2024-11-06 17:45

风险是在于“其他应付款”的金额过大吗？

宋生老师 解答

2024-11-06 17:46

你好，给钱给了这个人，这里风险不小。年底的时候不还的话，可能要交个税

jun 追问

2024-11-06 17:48

平时可以冲销“其他应付款”，计入“营业外收入”，每个月冲100万吗？然后存货结转成本计入“营业外支出”，这个方法行得通吗？

宋生老师 解答

2024-11-06 17:49

你好，操作可以，风险也是有

jun 追问

2024-11-06 17:49

通常会引起怎样的风险？

宋生老师 解答

2024-11-06 17:50

你好，营业外收入要缴税。营业外支出，不让抵扣

jun 追问

2024-11-06 17:51

是不能抵扣企业所得税吗？

宋生老师 解答

2024-11-06 17:52

你好，是的，是说的企业所得税时