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辜老师

职称： 注册会计师,中级会计师

2018-05-24 11:32

我在表中本年折旧摊销这一栏填的是209713.77元，对吗老师？

橙子 追问

2018-05-24 13:25

怎么没有老师回答呀？

辜老师 解答

2018-05-25 08:40

本年折旧额是指17年的累计折旧的计提金额，你账面2017提的金额是1510.53，那就填1510.53

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相关问题讨论
我在表中本年折旧摊销这一栏填的是209713.77元，对吗老师？
2018-05-24 11:32:05
1，是资产负责表里的期末数
2015-05-25 16:13:38
1.第1列“资产账载金额”：填报纳税人会计处理计提折旧、摊销的资产原值（或历史成本）的金额。 2.第2列“本年折旧、摊销额”：填报纳税人会计核算的本年资产折旧、摊销额。 3.第3列“累计折旧、摊销额”：填报纳税人会计核算的历年累计资产折旧、摊销额。 4.第4列“资产计税基础”：填报纳税人按照税法规定据以计算折旧、摊销的资产原值（或历史成本）的金额。 5.第5列“按税收一般规定计算的本年折旧、摊销额”：填报纳税人按照税法一般规定计算的允许税前扣除的本年资产折旧、摊销额，不含加速折旧部分。 对于不征税收入形成的资产，其折旧、摊销额不得税前扣除。第5至8列税收金额应剔除不征税收入所形成资产的折旧、摊销额。 6.第6列“加速折旧额”：填报纳税人按照税法规定的加速折旧政策计算的折旧额。 7.第7列“其中：2014年及以后年度新增固定资产加速折旧额”：根据《固定资产加速折旧、扣除明细表》（A105081）填报，为表A105081相应固定资产类别的金额。 8.第8列“累计折旧、摊销额”：填报纳税人按照税法规定计算的历年累计资产折旧、摊销额。 9.第9列“金额”：填报若不填写第6列则第2-5列的余额，若填写第6列则第2-6列的余额。 10.第10列“调整原因”：根据差异原因进行填报，A、折旧年限，B、折旧方法，C、计提原值，对多种原因造成差异的，按实际原因可多项填报。
2019-04-28 11:05:41
折旧额填 30， 累计折旧填 230 清理的如果有损失，填A105090
2019-04-28 11:04:24
你好！按未处理前金额填写就可以
2022-05-24 16:35:32
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