老师您好，个人抬头开的设计服务专用发票给公司，公司能抵扣进项吗

学堂用户_ph763794 追问

2024-11-03 15:24

那发票上面写了公司代扣代缴个税，我应该怎么申报个税呢？按照什么内容申报

小智老师 解答

2024-11-03 15:26

如果公司代为扣缴了个人所得税，你需要根据公司提供的代扣代缴凭证来申报个税。通常，你应该按照“劳务报酬所得”来申报，根据实际收入和扣缴的税额填报相关的税务表格。

学堂用户_ph763794 追问

2024-11-03 15:32

老师您知不知道上海卖酒行业的增值税税负率大概是多少呀？

小智老师 解答

2024-11-03 15:34

在上海，卖酒行业通常适用的增值税税率是13%。这是标准的增值税税率，适用于大部分商品的销售，包括酒类产品。

学堂用户_ph763794 追问

2024-11-03 15:48

我说的是增税税税负率，不是增值税税率

小智老师 解答

2024-11-03 15:51

抱歉刚才理解有误。增值税税负率是指增值税税额与销售收入的比率。这个比率会受到多种因素影响，如成本、价格等，因此难以给出一个具体数字。在实际操作中，你可以通过计算（增值税税额÷销售收入）来得到具体的税负率。

学堂用户_ph763794 追问

2024-11-03 16:10

那您能帮我确认下您下面回答的是正确的吗？   因为我们是实际工作的不是理论哦       ：老师您好，想问下8月出口的没有开票，我10月申报这个8月的未开票出口收入，汇率是按照8月的汇率入账还是10月的汇率入账。
2024-11-03,14:20:22

你好！出口收入的汇率应按照收入实际发生时的汇率进行入账，所以应该使用8月的汇率来进行入账处理。

小智老师 解答

2024-11-03 16:13

是的，我的回答是正确的。出口收入应按照收入实际发生时的汇率入账，即便是在后续月份才进行申报，也应使用8月的汇率来处理。这样做可以确保财务数据的准确性和一致性。