17年财报中，资产合计总额是负数，所得税年报中，资产总额怎么填？

LL 追问

2018-05-23 17:57

因为其中其他应收款为负数，未调账。所以导致资产为负数

LL 追问

2018-05-23 17:58

现在所得税年报申报中，资产不能＜0 申报

阳老师 解答

2018-05-23 18:00

你好，没有其他的数据吗？

LL 追问

2018-05-23 18:14

货币资金、预付、其他应收有数据

阳老师 解答

2018-05-23 18:15

你就帮其他加起来的数据进行填入

LL 追问

2018-05-23 18:17

就是不算其他应收款的负数金额吗？

LL 追问

2018-05-23 18:18

货币资金10，预付20。其他应付款-50（其中其他应付款-A -60，B 10）   我按什么数据填资产总额？

LL 追问

2018-05-23 18:20

财报中，资产总额是-20

LL 追问

2018-05-23 18:26

老师，请问我按什么数据填资产总额呢？

阳老师 解答

2018-05-23 18:29

你好，其他应付款贷方为负数就相当于借方，你需填写80

LL 追问

2018-05-23 18:35

不好意思，是其他应收款-50 我填30 还是40？

阳老师 解答

2018-05-23 18:36

你好，你负债和所有者权益没有吗

LL 追问

2018-05-23 18:40

有，负责正数，所有者权益负数

阳老师 解答

2018-05-23 19:00

你要看你报表是否平，平的话就填资产负债表上的总计金额，但是不能总计为负数

LL 追问

2018-05-23 19:11

报表当然是平的，就是合计数是负数。所以不知道要怎么填。如果资产总额 把其他应收款的负数剔掉，就会跟财务报表申报的资产金额不一致，这样有关系吗？

阳老师 解答

2018-05-23 19:26

你好，你数据填写零，报表为负数是通过不了的

LL 追问

2018-05-23 19:39

填0也不行，不得＜0

阳老师 解答

2018-05-23 20:18

你好，你需要修改报表才行，不然你只有拿到大厅进行申报