老师，公司9月收到稳岗补贴的钱，会计分录该怎么做

可惜不是我 追问

2024-11-01 10:02

好的，老师我还有一个问题，就是我们公司是生产粉末涂料的，然后上个月买了一批废粉，这个卖的废粉应该不算主营业务收入吧，也没有开票，这个卖废粉的钱对方转给我们销售经理，然后我们销售经理转到公司账户，这种情况我该怎么处理，怎么做账和报税？

家权老师 解答

2024-11-01 10:02

那个计入其他业务收入和计算增值税

可惜不是我 追问

2024-11-01 10:04

就是9月收到这钱，我上个月报税的时候忘记报了，这个月可以补报税吗

家权老师 解答

2024-11-01 10:05

那个在10月做收入申报就是

可惜不是我 追问

2024-11-01 10:08

申报时应该做未开票收入吧

家权老师 解答

2024-11-01 10:09

是的，就是那样处理就行

可惜不是我 追问

2024-11-01 10:11

那会计分录该怎么做呢？

家权老师 解答

2024-11-01 10:12

未开票收入
借：应收账款/银行存款
贷：主营业务收入 -未开票
       应交税费-应交增值税
 
如果以后补开发票
借：主营业务收入 -未开票
贷：主营业务收入 -开票

可惜不是我 追问

2024-11-01 10:14

这个卖废粉的钱对方转给我们销售经理，然后我们销售经理转到公司账户，这样的，以后应该是不开票的

家权老师 解答

2024-11-01 10:19

我只是举例，给你一个做账思路，自己掌握就行

可惜不是我 追问

2024-11-01 10:21

我不知道怎么做的，

家权老师 解答

2024-11-01 10:27

按业务流程做，先做销售经理收到钱，再做他转回公司的账