老师：我们之前只记手工账，老板有几家个体户店铺，但是老板有一张卡不对这些店铺，如果店铺入账的卡钱多了，他就转到他那卡个人卡里，店铺没有资金付费用了，他又从那卡个人卡里转钱出来，2024年开始建账，2023年期初数我能填上的都填上了，2024年之前有几个股东一起出资了，按比例出资，我们老板也是按比例出资，但是其他股东钱都给了，我们老板没有实际给钱，我实收资本怎么填，因为现在期初数试算不平衡，相差了蛮多钱，是不是可以直接将差异从我们老板实收资本那里减少金额

丁零 追问

2024-10-20 15:25

但是我那个实收资本也是按照要求出资比列的金额填进去的，实际我们老板是没有给钱的，反正几个店铺的收入费用来来往往就这样，我还要按要求出资比例那个金额填实收资本吗？本来也是个体户，我们目前做的也就是记录这几个店铺的账而已

廖君老师 解答

2024-10-20 15:28

您好，我们的实收资本股东转到公司账上么，老板还没有实缴这个就不能入实收资本，实收资本是公司真的收到这个投资款

丁零 追问

2024-10-20 15:30

那挂其他应收款还是未分配利润好些列？

廖君老师 解答

2024-10-20 15:31

您好，我们做的内账还是外账，未分配利润这个科目调整是要更正申报以前年度的年报和所得税汇缴申报表的

丁零 追问

2024-10-20 15:32

内，因为我们就几个店铺，都是个体户，只是老板为了更好的看账，启用财务系统将几个店铺用财务软件做账，以前都是手工记账而已，就是收入-成本-费用=利润

廖君老师 解答

2024-10-20 15:34

哦哦，内账可以的，又不用来报税，