老师：在商场开店，次月商场返营业款跟收取提成租金，刚建账2023年年末作为期初数，应收营业款1万月，其他应付款-提成租金5000元，在2024年1月用1万营业款抵扣5000元，剩余的5000银行转账给回我们，怎么做分录

丁零 追问

2024-10-20 11:55

老师：一定要挂未分配利润吗？那个收入什么的在2023年已经入账了

堂堂老师 解答

2024-10-20 11:59

若收入已在2023年入账，则2023年末无需再通过未分配利润调整。直接记录应收账款和其他应付款即可。2024年1月收款时，按实际收到金额做分录。如有具体入账凭证，请参照凭证处理。