老师，请问不预缴企业所得税可以吗？

微信用户 追问

2024-10-19 19:18

老师，以前年度有亏损，今天有盈利，如果我缴纳了企业所得税，在汇算清缴时就可能要办理退税，听说办理退税要查账，有风险，所以我想是不是现在可不可以不预缴？

刘艳红老师 解答

2024-10-19 19:19

那你暂估成本，做平，这样就不会产生税了

微信用户 追问

2024-10-19 19:21

老师，暂估成本的分录怎么写啊？

刘艳红老师 解答

2024-10-19 19:22

借：主营业务成本 
贷：应付账款-暂估

微信用户 追问

2024-10-19 19:23

老师，这个在什么时候冲暂估，也就是这个暂估在什么时候要把处理平账

刘艳红老师 解答

2024-10-19 19:27

收到发票再冲就可以了

微信用户 追问

2024-10-19 19:32

老师，没有发票啊，就是想将以前年前的亏损弥补平账啊

刘艳红老师 解答

2024-10-19 19:34

这个又不要做分录，你申报有的

微信用户 追问

2024-10-19 19:40

老师，我申报这个弥补这栏没有数据啊

刘艳红老师 解答

2024-10-19 19:42

那这个是系统的问题，要么就是弥补完了

微信用户 追问

2024-10-19 19:45

老师，请问这个弥补以前年度亏损这一栏是数据是手动填写还是系统会自动带出来？

刘艳红老师 解答

2024-10-19 19:47

这个是系统自动出来的，不用手动写的

微信用户 追问

2024-10-19 19:50

老师，请问这个季度企业所得税申报表是按季度数据填，还是按从1至每个季的最后一个月的数据填？

刘艳红老师 解答

2024-10-19 19:52

这个是1到9月的数据一起来填的

微信用户 追问

2024-10-19 19:53

老师，但是我这个季度报表的税款所属期都是按季度来的呀，所以我都是按季度数据填写的，错了吗

微信用户 追问

2024-10-19 19:55

老师，我都是先申报每个季度的财务报表，然后再申报季度企业所得税，季度企业所得税数据是自动带出来的呢，是按季度数据带出来的，然后我就直接点申报了，这样不对吗

刘艳红老师 解答

2024-10-19 19:56

好像有些数据是不对的，你最好和你的财务报表对下

微信用户 追问

2024-10-19 19:58

老师，都是根据我的财务报表利润表的季报表数据核对的呢

刘艳红老师 解答

2024-10-19 19:58

只要和你财务报表上面是对上的就可以了

微信用户 追问

2024-10-19 20:05

老师，我对过了，季度企业所得税申报表是按利润表的年累计金额自动带出来的，我这个公司利润总额一直都是负数，所以是不是这种情况导致弥补亏损这一栏的数据没来带出来对吗

刘艳红老师 解答

2024-10-19 20:05

是的，是的，就是这样的，你是负数了，不用弥补了呀