老师好，请问我这月已经在电子税务局勾选统计的8-9月进项发票，如果发现8月账做错了，固定资产录入的是原值，但8月的账又不能改了，那是不是只能在这个月做这样两个凭证，先把待认证转进项，然后再把相应的金额作一个进项税额转出的凭证，对吧？进项税额转出的凭证要怎么做呢？

宁儿 追问

2024-10-16 12:46

我8月没有勾选，都在10月勾选的8-9月票，然后账是9月做的，还没有结账的，还能更改

小菲老师 解答

2024-10-16 12:47

同学，你好
账是9月做的，还没有结账的
那你直接改凭证

宁儿 追问

2024-10-16 12:52

前面的固定资产的凭证没错（税额和不含税金额分开记账的），但我录固定资产卡片时录的是含税金额，所以这月的进项金额里要减掉那几笔固定资产的税额，所以我说要把进项税额转出

小菲老师 解答

2024-10-16 12:54

同学，你好
固定资产的凭证没错，固定资产卡片录错了
你固定资产不是固定资产卡片生成的吗？你这个有问题，要改固定资产卡片

宁儿 追问

2024-10-16 12:55

因为电子税务局里我看好像也无法撤销统计发票和重新勾选发票了

小菲老师 解答

2024-10-16 12:56

同学，你好

只要没有申报增值税，可以撤销统计的

宁儿 追问

2024-10-16 12:56

8月的固定资产卡号已经改不了了，我们是集团版的财务软件，我只能在9月改

小菲老师 解答

2024-10-16 12:57

同学，你好
8月的固定资产卡片，你生成凭证了吗？

宁儿 追问

2024-10-16 12:59

哦，我好像突然反应过来了，我要在9月把8月那几笔固定资产的凭证作一笔相应的凭证冲掉，然后再按含税金额入账，然后再做进项税额转出，对吧，老师

小菲老师 解答

2024-10-16 13:00

同学，你好

嗯嗯，是的

宁儿 追问

2024-10-16 13:00

直接作一笔相反的凭证就冲了对吧，然后再按正确的作一笔

小菲老师 解答

2024-10-16 13:01

同学，你好

嗯嗯，可以的