老师你好 麻烦问下 我账上现在其他应收款成负数了 导致报表所有者权益也成负数了 我现在该怎么把其他应收调平啊？

郭老师 解答

2024-10-14 16:11

你们单位欠了人家的钱，刚才写错了。你们还钱就可以的，借其他应收款、贷、银行存款。

最冷一天 追问

2024-10-14 16:14

这个是法人头上  平时法人垫付的比较多  所以导致挂的帐多了

郭老师 解答

2024-10-14 16:15

看下账上有钱吗？没有钱的话，继续挂着就行。但是，你先报财务报表的时候需要重分类。

最冷一天 追问

2024-10-14 16:20

账上没得钱   挂着的话 所有者权益就是负数了   这个我该怎么调整啊

郭老师 解答

2024-10-14 16:22

你重分类到其他应付款里面去，
所有者权益是负数，是因为你单位的成本费用大于收入的原因，和这个科目没有关系。

最冷一天 追问

2024-10-14 16:26

但是我利润表又是盈利的 资产负债表的所有者权益和未分配利润又是负数

郭老师 解答

2024-10-14 16:28

这个未分配利润是从开业到现在的，你的利润表是本年的。

最冷一天 追问

2024-10-14 16:32

我现在怎么调账  才把所有者权益调成正数了？

郭老师 解答

2024-10-14 16:34

增加收入或者减少成本费用都行。

最冷一天 追问

2024-10-14 16:34

怎么做分录了？

郭老师 解答

2024-10-14 16:34

或者实收资本都可以的

最冷一天 追问

2024-10-14 16:37

分录怎么做了？

最冷一天 追问

2024-10-14 16:38

减少成本费用  怎么做分录哦？

郭老师 解答

2024-10-14 16:39

借其他应收款、贷管理费用。

最冷一天 追问

2024-10-14 16:41

主要是我管理费用才几十万   其他应收都有700多万 了  这个怎么调哦

郭老师 解答

2024-10-14 16:41

同学，你的收入是多少？

最冷一天 追问

2024-10-14 16:42

收入有1500万

郭老师 解答

2024-10-14 16:43

那你的成本费用分别多少？

最冷一天 追问

2024-10-14 16:44

利润就是10几万   其他的就是成本和费用

郭老师 解答

2024-10-14 16:47

你利润今年的利润是一个正数，但是它的未分配利润还期末余额还是负数吗？如果是的话，你以前年度是不是亏损严重？

最冷一天 追问

2024-10-14 16:50

是的   这种我该怎么去调了   是不要去调之前的帐了？

郭老师 解答

2024-10-14 16:54

对的，是的，调整以前的账务处理，你看一下有没有虚增的。借xx科目贷利润分配，未分配利润。