老师，晚上好，我突然发现我好像把企业所得税申报表填错了，里面数字应该是按元，我按万元填写的，试了下，两个结果，需要交纳的所得税，一个要交一百多万，一个只需要交20.04元，怎么办？点击风险提示又没问题，我要不要改呀，可是改的话就要交一百多万的企业所得税，这可怎么办？在线急等！！！！！！！！！！

宁儿 追问

2024-10-12 20:10

那还有个问题就是，我好像是不是没有结转成本，我们是科技型企业，也可以买卖电子产品，在采购和销售商品，以及现代服务，这些要在什么时候结转成本，具体分录是怎么做的呀？

郭老师 解答

2024-10-12 20:17

入就可以结转成本销售产品一般是对方确认收货提供服务，你给对方提供服务之后，如果这个服务时间长，可以根据完工进度
借主营业务成本
贷应付职工薪酬，原材料，累计折旧等

这个是服务的


货物的借主营业务成本
贷库存商品。

宁儿 追问

2024-10-13 12:57

哦，那意思也就是收到对方开来的票，就可以确认成本了，那这样的话我们目前就只有现代服务的有票进来了，卖出去的商品，合同发票都还没有回来，那就还不能结转成本，对吧？

郭老师 解答

2024-10-13 13:10

你收到了发票不一定非得确认成本，你得看下对应的收入做了，没有对应的收入多了才可以

宁儿 追问

2024-10-13 15:04

老师，您说的我没听懂

郭老师 解答

2024-10-13 15:07

就是收到了发票不一定非得做成本，你得看业务收入和成本需要匹配呀

宁儿 追问

2024-10-13 15:50

恩，我知道是要相应的购销发票才行，也就是这个商品相对应的买家和卖家，而我的意思是想说，我们暂时只有取进来的供应商的发票，没有将货卖出去而开的销项票，这样可以在当月估算成本吗？还是等给客户开票后再结转成本

郭老师 解答

2024-10-13 15:54

不需要确认成本，你得做了收入。你开给别人了之后再确认

宁儿 追问

2024-10-13 17:08

哦，我懂了，票开给别人了才能确认收入，然后才能结转成本

郭老师 解答

2024-10-13 17:09

你好是的
是的
是的