债券收益率风险调整模型是什么意思

债券收益率风险调整模型是什么意思

答： 债券报酬率风险调整模型 　　Ks=Kdt+RPc 　　式中：Kdt——税后债务成本; 　　RPc——股东比债权人承担更大风险所要求的风险溢价。 　　【提示】风险溢价是凭借经验估计的。一般认为，某企业普通股风险溢价对其自己发行的债券来讲，大约在3%～5%之间。对风险较高的股票用5%，风险较低的股票用3%。

什么叫债券收益率风险调整模型，什么时候用

答： 债券收益率风险调整模型相关知识点如图 用来估计普通股资本成本

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

下列关于债券收益率风险调整模型说法中正确的有（　　）。A风险溢价是凭借经验估计的B普通股风险溢价对其自己发行的债券来讲，大约在3%～5%之间C历史的风险溢价可以用来估计未来普通股成本D资本资产定价模型、股利增长模型和债券收益率风险调整模型计算出来的成本的结果是一致的

答： 您好，风险溢价是凭借经验估计的。一般认为，某企业普通股风险溢价对其自己发行的债券来讲，大约在3%～5%之间。所以，选项A、B正确；通常在比较时会发现，虽然权益收益率和债券收益率有较大波动，但两者的差额相当稳定。正因为如此，历史的RPc可以用来估计未来普通股成本。所以，选项C正确；资本资产定价模型、股利增长模型和债券收益率风险调整模型讲述了三种计算普通股成本的估计方法，这三种方法的计算结果经常不一致。所以，选项D不正确。