我是建筑公司，有劳务工资，但是都是工资表，这笔金额填哪里

邹老师 解答

2018-05-21 12:57

你好，五险计入职工薪酬栏次，交通费计入差旅费，印花税计入各项税费，车辆维修计入修理费，其他的可以计入其他栏次

邹老师 解答

2018-05-21 14:52

你好，内帐可以全额计入，外账可以把有发票的计入，汇算清缴再按规定予以调整

邹老师 解答

2018-05-21 15:03

你好，你既然计入了业务招待费，说明就是对外招待 
对内是通过福利费 核算的 
没有发票的业务招待费计入其他栏次调整

邹老师 解答

2018-05-21 15:07

你好，对内的需要通过福利费核算，你需要做调整分录，然后按调整之后的数据申报的

邹老师 解答

2018-05-21 15:15

你好，分录是计入今年，汇算清缴的时候需要考虑今年调整分录的影响

邹老师 解答

2018-05-21 15:39

你好，是的，你可以先分开申报，然后做相应调整分录

邹老师 解答

2018-05-21 15:48

你好，计入工程施工，不需要计入期间费用填写的

邹老师 解答

2018-05-21 15:53

你好，印花税应当计入税金及附加，而不是管理费用的

邹老师 解答

2018-05-21 15:59

你好，2017年之前是通过管理费用核算 
之后通过税金及附加核算 
你需要把第二个通过应交税费核算的调整到正确的

邹老师 解答

2018-05-21 16:02

你好，是的，这两者是需要一致的

邹老师 解答

2018-05-21 16:17

你好，不属于不征税收入，而是收入收入明细表的营业外收入——其他

邹老师 解答

2018-05-21 16:22

你好，减免的增值税税款部分是计入营业外收入的，而不是计入主营业务收入的

邹老师 解答

2018-05-21 17:22

你好，具体是哪个地方不知道如何填写，我好给出有针对性的回复

邹老师 解答

2018-05-21 17:27

你好，账面金额填写计提金额，实际发放金额就是你实际支付的工资，税收金额填写实际发放金额

邹老师 解答

2018-05-21 17:34

你好，职工福利费也是比照工资薪金填写，账面就是计提金额，实际就是实际发生金额，税收金额填写实际发放金额

邹老师 解答

2018-05-21 17:42

你好，根据你计提的五险金额计入账面金额，实际缴纳金额计入实际发生金额，税收金额按实际发生金额填写

邹老师 解答

2018-05-21 17:43

你好，没有计提，那账面金额，实际金额，税收金额就是一致的  
包括个人+单位合计

ヾ(◍°∇°◍)ﾉﾞ 追问

2018-05-21 11:57

所得税汇算清缴，调整表

ヾ(◍°∇°◍)ﾉﾞ 追问

2018-05-21 12:07

这是这个表的问题，有点多

ヾ(◍°∇°◍)ﾉﾞ 追问

2018-05-21 14:50

那么，业务招待费呢，是否需要把内部，外部的分开，有票无正规发票的分开，又如何计呢老师，

ヾ(◍°∇°◍)ﾉﾞ 追问

2018-05-21 14:56

不需要分内部聚餐费，还是对外招待吗？

ヾ(◍°∇°◍)ﾉﾞ 追问

2018-05-21 14:58

有票填业务招待费栏，无票填其他栏，对否

ヾ(◍°∇°◍)ﾉﾞ 追问

2018-05-21 15:05

之前把对内的也是通过业务招待费计算的

ヾ(◍°∇°◍)ﾉﾞ 追问

2018-05-21 15:13

现在我分录做到2018年吗？之前的都已经结转了， 
 
还是我只调数据，然后，分录做在5月份

ヾ(◍°∇°◍)ﾉﾞ 追问

2018-05-21 15:37

那我现在是先把数据分开来，报了，其他的后边在处理。

ヾ(◍°∇°◍)ﾉﾞ 追问

2018-05-21 15:46

我劳务费栏怎么填呢，账在工程施工-人工费里边

ヾ(◍°∇°◍)ﾉﾞ 追问

2018-05-21 15:51

我有一部分印花税计入应交税费里的，需要把它分出来填在期间费用里吗？

ヾ(◍°∇°◍)ﾉﾞ 追问

2018-05-21 15:58

以前的会计计入的管理费用，第二个会计计入的应交税费，我是第三个，计入的税金及附加。有点乱 
我是2018年开始的

ヾ(◍°∇°◍)ﾉﾞ 追问

2018-05-21 15:59

105000表中，业务招待费支出，要等于104000表中的业务招待费吗？

ヾ(◍°∇°◍)ﾉﾞ 追问

2018-05-21 16:16

105000表中，不征税收入，2017年一季度收入小于9万，免了增值税，那么这笔收入是不是就属于不征税收入？

ヾ(◍°∇°◍)ﾉﾞ 追问

2018-05-21 16:21

这是主营业务收入呢，只是没达到增税额

ヾ(◍°∇°◍)ﾉﾞ 追问

2018-05-21 17:20

105050表，老师这些数据我都不清楚要怎么填，除去住房公积金跟补充医疗，补充养老，其他的我们都有，能指导一下吗？

ヾ(◍°∇°◍)ﾉﾞ 追问

2018-05-21 17:26

工资薪金支出

ヾ(◍°∇°◍)ﾉﾞ 追问

2018-05-21 17:33

计提金额等于104000中的管理费用工资？ 
职工福利费支出栏怎么填

ヾ(◍°∇°◍)ﾉﾞ 追问

2018-05-21 17:42

各类基本社会保障性缴款栏次，

ヾ(◍°∇°◍)ﾉﾞ 追问

2018-05-21 17:43

没有计提，直接就是交费，该个人部分及公司部分，还是填合计