公司要做股权转让，小企业会计准则可以用坏账准备调节未分配利润吗，正好有笔款收不回来，对方两年了也不给钱

调皮的机器猫 追问

2024-10-11 15:53

但是小企业会计准则没有坏账准备这个科目，后续这个钱也有可能要的回来，我可以先计入管理费用吗，等股权转让做完了，再冲减回来

暖暖老师 解答

2024-10-11 15:56

管理费用下i设置坏账损失明细

调皮的机器猫 追问

2024-10-11 15:59

好的 ，那我这个季度先用管理费用计提坏账了，后续直接用管理费用的负数冲掉就可以是吧

暖暖老师 解答

2024-10-11 15:59

是的，可以这样操作的

调皮的机器猫 追问

2024-10-12 10:16

老师 还想问下：就是我们公司无法收回的那笔款我们还没开发票，就是快三年了，人家不答应给钱，我们已经发了律师函过去了，所以我们就发票也没开，可以借：管理费用-坏账损失 贷：应收账款-xx单位暂估吗

暖暖老师 解答

2024-10-12 10:17

如果没有坏账损失可以的

调皮的机器猫 追问

2024-10-12 10:17

还是说可以直接 借：管理费用-坏账损失  贷：应收账款-xx单位  发票没票 需不需要加上暂估

暖暖老师 解答

2024-10-12 10:18

先计提坏账借资产减值损失贷坏账准备

调皮的机器猫 追问

2024-10-12 11:08

小企业会计准则，没有这两个科目额

暖暖老师 解答

2024-10-12 11:09

借管理费用贷应收账款-XX单位