老师，如果以小规模纳税人公司为例，我看很多代帐公司做外帐，如果7月-9月的所得税缴纳的过多，就会要公司10月以及以后的月份多开点票，请问像这种情况，代帐公司7月-9月少缴所得税是怎么操作做帐的？

一笑而过 追问

2024-10-11 09:56

我知道，我是想问代帐公司还没有拿到10月及以后开具的成本票，是如何增加成本做帐的？

微微老师 解答

2024-10-11 09:56

您好，因为有汇算清缴的呢，是看整年的 呢

一笑而过 追问

2024-10-11 10:32

老师，10月15日前做7-9月的外帐，10月1-15日开具的成本费用票能做到7-9月么？

微微老师 解答

2024-10-11 10:35

您好，这个是不可以的

一笑而过 追问

2024-10-11 10:38

7-9月的成本费用票不够，要缴纳所得税，但是代帐公司要我们10月开些成本票后，7-9月就没有缴纳所得税，请问代帐公司是怎么处理的？是预提费用了么？

微微老师 解答

2024-10-11 10:40

你好，有可能是预提了费用

一笑而过 追问

2024-10-11 14:50

老师，你看下这张发票，这是10月开具的发票，如果想做到7-9月，7-9月做预提，分录应怎么写？

微微老师 解答

2024-10-11 15:01

这笔费用，你用于什么的呢？

一笑而过 追问

2024-10-11 16:14

7-9月工程施工购进的材料，十月才开具发票

微微老师 解答

2024-10-11 16:25

您好，借：工程材料等
贷：应付账款-暂估