我公司已停产，现在只有一笔营业外收入和一笔营业外支出和一笔税金附加，其他没有什么费用了，这种情况下，在做申报季报的时候，我该如何填报？收入填写什么？成本填写什么呢？

永恒之心 追问

2018-05-21 09:28

老师：那我应该填收入是0，成本是0，税金及附加是多少就亏多少，是吗？那营业外收入和营业外支出没有体现出来吗？

江老师 解答

2018-05-21 09:29

肯定还有期间费用，如管理费用等，导致利润总额是负数

永恒之心 追问

2018-05-21 09:34

那营业外收入和营业外支出没有在报表上反映出来吗？

江老师 解答

2018-05-21 09:34

这个不用在企业所得税季报里面体现，但是在利润表里面计算时体现

永恒之心 追问

2018-05-21 09:47

如果不在季报上体现出来，那利润就和财务报表上的利润不相符了呵？

江老师 解答

2018-05-21 09:49

这个季度申报里面，看季度申报表，这个是没有营业外收入、营业外支出填列的

永恒之心 追问

2018-05-21 09:57

没有填写营业外收入和营业外支出的

江老师 解答

2018-05-21 09:59

是的，季度申报里面就没有这两项的填列

永恒之心 追问

2018-05-21 10:03

季报上的利润也会因为没有填写营业外收入和营业外支出出现不相符

江老师 解答

2018-05-21 10:03

这个按季度申报表进行申报处理，年报时会出现这两个数据填列

永恒之心 追问

2018-05-21 10:17

江老师：谢谢你了！

江老师 解答

2018-05-21 10:19

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