老师请教一下，其他业务收入和主营业务收入一样，都正常计提增值税及附加费是吧？

珍惜 追问

2024-10-08 11:36

嗯嗯，好嘞谢谢老师，老师我想问一下应交税费-应交增值税当时计提的时候少计提1分钱，有余额没处理，最后结转完怎么归集到其他流动资产科目有1分钱呢？是因为是负的1分，所以最后变成资产科目了吗？

宋生老师 解答

2024-10-08 11:39

你好其实这个差额你计入营业外收支就可以了。

珍惜 追问

2024-10-08 11:47

嗯，后来调整了就没啦，就是没明白怎么会归集到其他流动资产科目，开始都没想起来是这1分钱应交税费的余额

宋生老师 解答

2024-10-08 11:51

你好，要看你的凭证是怎么做的

珍惜 追问

2024-10-08 12:58

月底计提的时候在贷方有应交税费-应交增值税余额，这个月冲的时候借方应交税费-应交增值税余额负数 0.01，当时想着就先留着，最后结转就跑到其他流动资产科目余额有：0.01

宋生老师 解答

2024-10-08 13:02

你好这个其他流动资产估计是你的软件它归集的，也就是软件系统是这样设置的。

珍惜 追问

2024-10-08 13:51

哦，好的，谢谢老师的耐心解答

宋生老师 解答

2024-10-08 13:53

你好，不用客气的了。