生产成本余额太多怎么调整？？

老江老师 解答

2018-05-19 09:01

你好，太多，证明你的成本结转方法有问题，分析一下，成本费用在完工与未完工之间的分配方法

LL 追问

2018-05-19 09:03

未完工产品，半成品是有的，就是余额比实际的要多

老江老师 解答

2018-05-19 09:06

分配方法有问题吗，还是计算错误

LL 追问

2018-05-19 09:10

是分配的问题导致的 
现在该怎么调整

老江老师 解答

2018-05-19 09:12

二个办法： 
1、重述前期报表，即返回到前期，重新计算成本，重新计算损益 
2、后期慢慢消化

LL 追问

2018-05-19 09:35

我也是这样想，但是总成本还是不要变吧？

LL 追问

2018-05-19 09:37

还有一个问题就是其他应收款金额大，要怎么处理？

LL 追问

2018-05-19 09:39

我们是私营企业，老板用钱就户头里面转出，然后还有一小部分的外加工单位都是无法取得发票的，也是转到老板个人卡付款的

LL 追问

2018-05-19 09:40

一年一年下来其他应收款就变多了 
因为没有发票冲

老江老师 解答

2018-05-19 09:40

就是先按正确的结转，然后稍稍消耗点前期多余的 
其他应收太大，没办法，以前有人“找票”来冲的，金三之后，这个办法风险太大