增值税减免税额分录是在季度末写吗

A 二号微笑???? 追问

2024-09-30 14:28

一300是忘了啥原因，多写一笔分录，银行对账单上没有，现在要调整
二、补得是去年12月银行开户时，银行工作人员转了七笔测试费用，当时忘了写上了
您看看这些分录9月份写的对不对

岁月静好老师 解答

2024-09-30 14:34

同学，您好。300如果是多记了一笔分录，红冲就可以。
二测试费，你是从银行账户打出去7笔款吗？用来测试。如果是：借：其他应收款等，贷：银行存款。这是补记分录。

A 二号微笑???? 追问

2024-09-30 14:42

红冲是写相反的分录吗

岁月静好老师 解答

2024-09-30 14:44

同学，您好。是的。或者用红字写一样的分录（也就是分录一样，但金额为负数）

A 二号微笑???? 追问

2024-09-30 14:50

测试费法人的钱，转进去的，又转出去的，应该是其他应付款吧

岁月静好老师 解答

2024-09-30 14:53

同学，您好。如果当初是法人转进去，应是”其他应付款“这个科目。

A 二号微笑???? 追问

2024-09-30 14:55

这是销售时开的票，钱打进个人账户，就写库存现金了，如果税局问，再把钱拿出来
分录没问题吧

岁月静好老师 解答

2024-09-30 14:58

同学，您好。这种做法存在一定的税务风险。将销售款项打入个人账户而不通过公司公账，可能被税务机关认为存在隐瞒收入、逃避纳税等问题。
如果税务机关询问，虽然可以将钱拿出来，但这种事后的补救措施不一定能完全消除风险。建议企业应规范财务管理，将销售款项通过正规的公司账户进行收支，按照税法规定及时申报纳税，以避免可能出现的税务处罚和法律责任。

A 二号微笑???? 追问

2024-09-30 15:05

9月入职三个人，交了社保，四个人工资7400，个人负担社保891
计提的分录金额对吗？个人负担的不用计提吧，只计提工资和单位负担的社保吗？

岁月静好老师 解答

2024-09-30 15:08

同学，您好。个人负担的社保部分不用计提，只需在发放工资时从工资中扣除。你计提的分录是正确的。

A 二号微笑???? 追问

2024-09-30 15:38

怎么上传不了图片了

岁月静好老师 解答

2024-09-30 15:45

同学，您好，您的问题是不是达上限了。