我单位2017年发生印花税2500元，添在A100000报表里第三行吗？怎么添上去减免所得税额不对吗？

G@Y@J 追问

2018-05-18 20:20

所得税a表，填上去显示A107040金额不对，

邹老师 解答

2018-05-18 20:26

你好，你A107040这个是填写在什么栏次，金额是多少？

G@Y@J 追问

2018-05-18 20:27

这个是自动生成的，我不知道错在那，这个表是，减免所得税优惠明细表

邹老师 解答

2018-05-18 20:59

你好，能把你单位主表，减免所得税优惠明细表是如何填写的发个图片？

G@Y@J 追问

2018-05-18 22:24

老师请看

邹老师 解答

2018-05-18 22:26

你好，是所得税申报表的主表，而不是收入明细表，成本明细表 
印花税计入税金及附加，不在成本明细表填写，而是在主表的税金及附加栏次填写

G@Y@J 追问

2018-05-18 22:30

我要是填在主表里，就影响所得税减免表金额了

邹老师 解答

2018-05-18 22:31

你好，你计入成本费用明细表也会影响应纳税所得额的 
你账面处理是把印花税计入营业成本？

G@Y@J 追问

2018-05-18 22:33

没有，年报利润表里记如营业税金及附加了

邹老师 解答

2018-05-18 22:34

你好，利润表计入了税金及附加，你申报所得税汇算清缴也应当计入税金及附加的，而不应当计入营业成本 
需要做到利润表的营业收入，营业成本，期间费用与你汇算清缴的收入，成本，期间费用数据一致才是的 
调整的只是应纳税所得额，并不影响利润表的收入，成本，费用，利润总额数据的