去年开具的建筑劳务发票，已经做账-主营业务收入，甲方他们自己发现当时我们给的发票未入账，现需要我们冲红，今年重新开具正数发票，请问老师相关分录怎么做？

去年开具的建筑劳务发票，已经做账-主营业务收入，甲方他们自己发现当时我们给的发票未入账，现需要我们冲红，今年重新开具正数发票，请问老师相关分录怎么做？

答： 你好，你要做的话，是借，应收账款。贷，以前年度损益调整，应交税费，应交增值税。

老师，像这种客户不要发票的话，那我做账就要计入未开票收入吗？是不主营业务收入要另设明细科目就是，主营业务收入—未开票收入呢？

答： 你好是的，可以这样设置的可以。

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师，我去山上捡了几课花来种，后面我卖了，我没有进货的发票，我应该怎样做账？是不是全部的收入做主营业务收入，全部收入缴税就可以了？我们公司是做园林种植的，没有进货的发票。

答： 同学您好，是的，您没有成本的话，就不好列支成本的