老师，这是增值税减免明细表，那个52388的免税的怎么填了？

简单点 追问

2018-05-19 09:31

我是说该填多少呢？我原先填错了

简单点 追问

2018-05-19 09:33

第四栏是免税销售额对应的进项税额，第五栏是免税额

林杰老师 解答

2018-05-19 09:52

你这个免税销售额是属于出口收入，那么填在第3栏的免征增值税销售额，对应的进项税额不需要填写，如果你这个免税销售额是其他收入的要选择对应的免税项目再进行对应的填写。

简单点 追问

2018-05-19 09:54

属于免税的农业机械

林杰老师 解答

2018-05-19 10:39

免税性质 选择 财政部 国家税务总局关于农业生产资料征免增值税政策的通知 财税[2001]113号

简单点 追问

2018-05-19 10:49

我想知道具体填的数字

简单点 追问

2018-05-19 10:49

销售额是52388其他栏填多少

林杰老师 解答

2018-05-19 10:56

你这个52388是含税还是不含税？ 含税的话换算成不含税的填入免征增值税销售额，购买农机如有进项税的将该进项税填入对应进项税额栏目。

简单点 追问

2018-05-19 11:00

这是免税的，没税，这是销售

林杰老师 解答

2018-05-19 11:10

那这个数就直接填在免征增值税销售额