附加税。城建税是要计提的吗？另外那个是小费，是不是可以不用计提，然后直接进入城市建设费税附加里面

2333333 追问

2018-05-18 09:45

教育费附加，地方教育费附加等

邹老师 解答

2018-05-18 09:45

你好，有应纳税额就需要计提，计提与城建税分录是一样的

2333333 追问

2018-05-18 10:07

因为我昨天听那个木子老师的直播，一般纳税人账务处理程序的时候。他就是这样说那个。城建税是可以计提。但是那个教育费附加或者是地方教会做一份，水利建设税费之类的那种。四小费。他说可以不用计提。直接进入那个税金及附加就可以。所以说我都不知道到底要不要计提

邹老师 解答

2018-05-18 10:08

你好，只有印花税不需要计提，其他的附加税，小税种是需要计提的

2333333 追问

2018-05-18 10:33

老师，还有一个问题 
资产负债表中应交税费是负数怎么办

邹老师 解答

2018-05-18 10:33

你好，此问题已经给予回复

2333333 追问

2018-05-18 10:52

2017年工商年报中社保情况怎么填呀 
 
上面人数指的是2017.12月这个月在职的人数么？

邹老师 解答

2018-05-18 10:56

你好，人数是12月份 的期末人数 
然后缴纳金额是1-12月份累计缴纳的各项明细金额

2333333 追问

2018-05-18 11:00

第二个图下面的单位缴费基数是12月末在职人数9人*社保申报工资基数吧

2333333 追问

2018-05-18 11:01

社保明细的5项都填一样的数吧  如图中填的

邹老师 解答

2018-05-18 11:03

你好，5项的金额是会有所不同的

2333333 追问

2018-05-18 11:06

下面的实际缴的怎么填呢？入账系统里没有将社保明细分开入账呢 
出资情况：认缴或者实缴填截至2017年12月的累计金额，后面日期填2017年中最后一笔出资的时间吧

邹老师 解答

2018-05-18 11:09

你好，根据股东实际缴纳出资金额，时间填写

2333333 追问

2018-05-18 11:23

比如说我们的营业执照上，就是说这个注册资本好比说是。三百万，然后。我们去年的话实际缴纳好比说一百万。然后这个一百万最后一笔了，是2017年的12月1号教的，那我这个上面填的话是不是就是直接填那个累计一百万。然后这个日期的话就填2017年12月1号就行了。

邹老师 解答

2018-05-18 11:24

你好，是的，是这样填写

2333333 追问

2018-05-18 11:30

社保五项申报基数都是一样的3039元，单位缴存基数社保五项不填一样么？

邹老师 解答

2018-05-18 11:36

你好，如果你单位都是按一个基数缴费的，会是一样 
但是有的单位不同类型社保缴费基数是不同的

2333333 追问

2018-05-18 14:34

工商年报社保这一块数据填的不是蛮准确，要紧么？

邹老师 解答

2018-05-18 14:42

你好，最好是做到完全正确，有错误可以去更正的

2333333 追问

2018-05-18 14:50

这个图表明已经2017年工商年检通过了吧 
如果提交公示后发现数据填的不对还是可以修改的吧（6.30日前)

邹老师 解答

2018-05-18 14:51

你好，说明已经做了公示 
确有错误可以去工商局申请修改的

2333333 追问

2018-05-18 15:02

应该是6.30日之前可以自行网上修改，6.30日之后需要修改的话，需要到工商局申请修改

邹老师 解答

2018-05-18 15:03

你好，只要错误就需要去前台修改，无法直接在网上修改的