去年的利息收入已经计入其他应付款，怎么更正

清爽的小鸽子 追问

2024-09-23 20:54

直接做正确分录就可以吗，我们把利息收入这部分资金通过其他应付款支出了，年底也已经结转了，有影响吗，不用以前年度盈余调整科目吗

刘艳红老师 解答

2024-09-23 20:56

你去年的分录是什么？

清爽的小鸽子 追问

2024-09-23 21:01

借银行存款，贷其他应付款，支出时，借其他应付款-往来单位（利息），贷银行存款

刘艳红老师 解答

2024-09-23 21:20

这个没有损益类的科目，直接做相反分录就可以 
再做 
借：以前年度损益调整 
贷：银行存款

清爽的小鸽子 追问

2024-09-23 21:20

好的 谢谢老师

刘艳红老师 解答

2024-09-23 21:35

不客气，很高偿帮你