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廖君老师

职称： 注册会计师,高级会计师,律师从业资格,税务师,中级经济师

2024-09-19 21:29

您好，当然可以呀，商贸业就是这样的，买进卖出

雪 追问

2024-09-19 21:30

不是贸易公司，是服务业

廖君老师 解答

2024-09-19 21:31

您好，可以的，我说的是不加工直接对外销售是可行的

雪 追问

2024-09-19 21:31

和我们兄弟公司的业务，买进来，直接卖给他们

廖君老师 解答

2024-09-19 21:31

您好，赚钱了么，平价不行的

雪 追问

2024-09-19 21:33

有利润的 加价销售

廖君老师 解答

2024-09-19 21:34

您好，加价销售那很合理哦，

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相关问题讨论
您好，当然可以呀，商贸业就是这样的，买进卖出
2024-09-19 21:29:54
你好！售后回购 　　（1）回购价格确定。如果回购价格固定或等于原售价加合理回报，售后回购交易属于融资交易，企业不应确认销售商品收入；回购价格大于原售价的差额，企业应在回购期间按期计提利息费用，计入财务费用。 （2）回购价格不确定。如果回购价格按照回购日当日的公允价值确定，且有确凿证据表明售后回购交易满足销售商品收入确认条件的，销售的商品按售价确认收入，回购的商品作为购进商品处理。
2017-10-03 09:40:54
您好，外购的需要视同销售不用确认收入，按库存商品结转就可以，这是税会差异，在汇缴时要填表，税务师经常考 【例题·简答题】A公司2022年利润总额为100万元。2022年9月将一台抗震减灾设备通过某市政府捐赠给希望工程小学。税务师在进行税务审查时发现“营业外支出”科目中列支金额为：设备成本20万元及对应的销项税额（设备的公允价值为28万元，适用增值税税率13％）3.64万元，合计23.64万元。计算该业务应调整应纳税所得额的金额。 『正确答案』 企业所得税纳税调整方法（税、会各做各，最终找差异） 会计处理： 会计核算不做视同销售处理： 借：营业外支出23.64 贷：库存商品20 应交税费——应交增值税（销项税额）3.64=28*13% 税法处理： 企业所得税做视同销售处理：（模拟分录） 借：营业外支出31.64 贷：主营业务收入28 应交税费——应交增值税（销项税额）3.64 借：主营业务成本20 贷：库存商品20 纳税调整：找差异，按步骤做，千万不要混（只关注损益类科目） 第一步： 销售收入调整28，销售成本调整20，纳税调增8万元； 第二步： 营业外支出调整8万元（税法认可31.64－会计核算23.64），纳税调减8万元； 第三步：计算可以税前扣除的限额＝利润总额×12％＝100×12％＝12（万元）。 超出限额部分＝31.64－12＝19.64（万元），在当年应做纳税调增，结转以后3年进行扣除。 填写《捐赠支出及纳税调整明细表》A105070，在“公益性捐赠税前扣除”知识点中进行讲解。（捐增的2个税法可扣一个数填在1列账载处） 不用调整的，因为1.税法的收入-成本是调增了 2.会计上的营业外支出成本%2B收入*增值税，和税法的 营业外支出收入%2B收入*增值税，差异是收入-成本 要调减， 3.一个调增，一个调减，应纳税所得额调整为0
2024-03-09 12:44:25
你好，一般是开票就确认收入的。
2018-04-12 11:17:46
您好，可以不开票做未开票确认收入
2022-01-28 10:48:43
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