我们是小规模咨询服务公司，没有成本，只有费用，汇算清缴时说收入和成本不匹政配。这个怎么办?

2333333 追问

2018-05-17 16:02

现在财务报表年报都报完了怎么办?

邹老师 解答

2018-05-17 16:04

你好，你可以去冲销错误的，然后做相应更正，然后按更正之后的数据出具报表，再按新的报表申报

2333333 追问

2018-05-17 16:19

只有几个管理人员的工资，工资计入劳务成本，应付职工薪酬就没有数据了，不用计提工资了吗? 
计提工资怎么做分录?

邹老师 解答

2018-05-17 16:22

你好，需要计提 
借；劳务成本  管理费用等科目  贷；应付职工薪酬

2333333 追问

2018-05-17 17:20

是不是还得做这笔分录，借:主营业务成本 贷:管理费用。 
我把管理费用中的工资调整到主营业务成本，借:主营业务成本贷:管理费用，这样行吗?

邹老师 解答

2018-05-17 17:22

你好，结转分录是 借；主营业务成本   贷；劳务成本 
然后把损益科目结转到本年利润  
如果是当年的，可以这样调整

2333333 追问

2018-05-17 17:36

那当时计提的工资分录，借:管理费用贷:应付职工薪酬，这个管理费用结转到本年利润

邹老师 解答

2018-05-17 17:38

你好，你可以现在做一笔调整分录   借；主业务成本   贷；:管理费用