老师好，请问公司清算，固定资产的余值是5000，我要怎么做分录？

刘艳红老师 解答

2024-09-14 14:53

您好，借：固定资产清理 5000 
贷：固定资产 5000

刘艳红老师 解答

2024-09-14 14:53

您好，借：固定资产清理 5000 
贷：固定资产 5000

su 追问

2024-09-14 14:58

我们之前都是一次性做了管理费用的，没有待摊，如果清理了这批固定资产收回5000元，我该怎么做账？如果预估它值5000元，还没卖，我该怎么做账？

刘艳红老师 解答

2024-09-14 15:00

你前面是直接费用化了，没有做固定资产，是吧

su 追问

2024-09-14 15:03

对，是这样
，现在是还没卖，只是预估它值5000，要清算，给股东交代，但我不会去做这个账

刘艳红老师 解答

2024-09-14 15:06

借：银行存款 
贷：营业外收入

su 追问

2024-09-14 15:07

没有实际收到款，也可以用银行存款啊？那我账户余额不是少了？

刘艳红老师 解答

2024-09-14 15:07

暂时不做，等处理了再做

su 追问

2024-09-14 15:09

好的，非常感谢

刘艳红老师 解答

2024-09-14 15:11

不客气，很高兴帮你