老师，上月产生的费用，次月开出的发票收到了，是直接放在上月的账里，还是在这个月做账务处理？

微信用户 追问

2024-09-14 13:01

老师，上月产生的费用，我做的分录是，借：管理费用  贷：银行存款，这样对吗？

郭老师 解答

2024-09-14 13:02

你好
是的对的，正确的。

微信用户 追问

2024-09-14 13:09

老师，这个月收到发票，是不是要做两笔分冲，一笔是红冲借：管理费用 贷：银行存款  第二笔是用蓝字做一笔一模一样的分录对吗？

郭老师 解答

2024-09-14 13:12

借其他应付款
借管理费用负数，
然后再做一个借管理费用。贷其他应付款。

微信用户 追问

2024-09-14 13:13

老师，您写的这个分录是根据收到的发票做的蓝字分录，最好用其他应付款过渡对吗？

郭老师 解答

2024-09-14 13:15

对的是的对的是的。随便一个往来科目就行，其他应付款都行。

微信用户 追问

2024-09-14 13:16

老师，我这个费用是直接公对公转的，不是报销的，也需要用其他应付款科目过渡吗？

郭老师 解答

2024-09-14 13:18

你好，红冲的需要



钱退回来了吗？钱没有退回来，那是不是做不了银行存款

郭老师 解答

2024-09-14 13:18

借银行存款贷管理费用，你看下你有这个银行回单吗？

微信用户 追问

2024-09-14 13:21

老师，钱没有退回来，就是在上月支付了利息，这个月来把发票开过来。但上个月钱就支付了，我才做：借：管理费用 贷：银行存款的呢，现在这个月发票来了，不是要把上个月红冲吗

郭老师 解答

2024-09-14 13:29

冲费用
主要冲费用的

微信用户 追问

2024-09-14 13:33

老师，我把我的思路理了一下：上月没收到发票支付了利息 借：管理费用  贷银行存款  这个月收到发票 红冲 借:管理费用 负数 贷：银行存款 负数  再根据发票做一张蓝字分录 借：管理费用  贷：银行存款，这里哪些是错的啊，麻烦老师帮我改一下

郭老师 解答

2024-09-14 13:44

你好，第2个和第3个的银行存款改成其他应付款或者其他应收款，或者随便一个往来科目都行。

微信用户 追问

2024-09-14 13:48

老师，这个其他应付款下面需要设置收款方名称的二级科目吗？

郭老师 解答

2024-09-14 13:51

你好写对方企业的名字

微信用户 追问

2024-09-14 13:52

老师，那在上个月支付这笔费用时了需要做到其他应付款科目过渡吗？

郭老师 解答

2024-09-14 13:53

对的，是的，你不做的话，做银行存款没有银行回单不是吗？

微信用户 追问

2024-09-14 13:57

老师，这个分录我搞懂了，就是收到发票做红字和蓝字分录时的摘要应该怎么写啊

郭老师 解答

2024-09-14 13:58

红冲某某费用，确认某某费用

微信用户 追问

2024-09-14 14:04

明白了老师。老师，想请教一下，我一个同行朋友说让我不要搞这么复杂，直接把这个月的发票贴到上个月的账里，是不是这样也是可以的对吗？

郭老师 解答

2024-09-14 14:16

一般税务局查账的话，会要求你们写说明。发票不允许提前做。