小菲老师，结转后 应交税费那还是有348.3的税跟附加税存在

Lynn.Deng 追问

2024-09-10 19:28

刚做了分录还是不行

朴老师 解答

2024-09-10 19:30

这个不涉及损益
不用做以前年度损益调整
只有那个福利费涉及了，进项转出红冲的不涉及

Lynn.Deng 追问

2024-09-10 19:35

那这个帐要怎么调才能平，这样调也是不平，应交增值税贷方也是有余额

朴老师 解答

2024-09-10 19:36

按我之前说的调整才对哦

Lynn.Deng 追问

2024-09-10 19:37

按你之前调后，应交税费那变六百多了，就是348.2*2了，那后面还要怎么调呢

朴老师 解答

2024-09-10 19:39

你一共不就是348.2吗？进项转出贷方余额348.2

Lynn.Deng 追问

2024-09-10 19:47

不是，做出来就多了一倍

朴老师 解答

2024-09-10 19:48

进项转出贷方余额348.2
账上应补税款348.2
因为你之前多做了进项

Lynn.Deng 追问

2024-09-10 19:49

做错分录多做的进项，申报表里并有放进去，税是不欠的，下午跟税务的对过，现在就是要把多做的帐平掉，不然一直显示欠税

朴老师 解答

2024-09-10 19:51

你调整之前账上有留抵的进项吗

Lynn.Deng 追问

2024-09-10 19:53

没有留抵的进项

朴老师 解答

2024-09-10 19:55

就是呀
你没有留抵的进项之前多做了进项
那你现在冲抵之后肯定要交增值税的

Lynn.Deng 追问

2024-09-10 19:58

申报时勾选的进项税额 22363.2元  进项转出120.49
后是22242.67 元，申报表上分录错了 ，进项是这个数22483.7
元

朴老师 解答

2024-09-10 19:59

申报表上分录错了？啥意思

Lynn.Deng 追问

2024-09-10 20:01

不好意思 打错字了，申报时勾选的进项税额 22363.2元  进项转出120.49
后是22242.67 元，是凭证分录错了，进项是这个数22483.7
元

朴老师 解答

2024-09-10 20:02

申报表里进项么有问题？交的税也对？
只是账上错了？那你这次按我说的改正之后就一致了才对呀

Lynn.Deng 追问

2024-09-10 20:03

申报时勾选的进项税额 8931.5元 进项转出227.81元 后是8703.66  元，也是凭证分录错了，进项是这个数9159.28 元，以上两个加起来就是348.3元

朴老师 解答

2024-09-10 20:04

凭证错误的原分录负数红冲就可以
然后再做正确的
就是这样调整

Lynn.Deng 追问

2024-09-10 20:05

是的，但是调整后好像也是错的，那个税一直在那，看上面的我们是没有少交税的

朴老师 解答

2024-09-10 20:26

你账上确实是不对的，按我说的调整后才对